Как Вернуть Деньги за Оплату Обучения
Содержание
Налоговый вычет за обучение в 2019 году: как получить и правильно оформить
Многие из нас оплачивают обучение в школах, детских садах, языковых центрах, автошколах, на различных курсах (в том числе повышения квалификации и профпереподготовки).
Причем как за себя, так и за своих родственников. Но не все знают, что потраченные деньги частично можно вернуть за счет вычета по НДФЛ.
Разберемся, кто, при каких условиях и в каком порядке может получить такой налоговый вычет.
Если вы оплачиваете обучение за себя или своих близких родственников и при этом официально трудоустроены, то вправе претендовать на налоговый вычет. Так происходит, потому что вы уплачиваете налог со своей зарплаты и государство может вернуть вам часть этого налога.
Таким образом, вычет могут получить физические лица с доходом, облагаемым НДФЛ по ставке 13%, за исключением доходов от долевого участия в организации и выигрышей в азартных играх и лотерее. Человек должен быть налоговым резидентом Российской Федерации и фактически находиться в России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
В Налоговом кодексе РФ есть ограничения для получения вычета как по сумме расходов на обучение, так и по родственникам, за которых его можно получить (пп. 2 п. 1 и п. 2 ст. 219 НК РФ).
Вычет могут получить:
- сам обучающийся с максимальной суммы расходов на обучение 120 тыс. руб. за год. Если обучение стоило дороже, государство все равно вернет только 13% от 120 тыс. руб.;
- родители ребенка в возрасте до 24 лет, обучающегося по очной форме, с максимальной суммы 50 тыс. руб. на каждого ребенка за год в общей сумме на обоих родителей;
- опекуны или бывшие опекуны (попечители) ребенка до 18 и 24 лет соответственно, обучающегося по очной форме, с максимальной суммы 50 тыс. руб. на каждого ребенка за год в общей сумме на обоих опекунов (попечителей);
- братья и сестры (в том числе неполнородные) ребенка до 24 лет, обучающегося по очной форме, с максимальной суммы 120 тыс. руб. за год.
Важно: Если вы получаете налоговый вычет за себя, то можете сделать это в любом возрасте. Форма обучения тоже может быть любой (очной, очно-заочной, заочной, дистанционной).
Вычет за родственника возможно получить, только если вы оплачивали его обучение.
Если вы оплатили обучение за себя и за своего ребенка/подопечного/брата/сестру, то за год можете получить налоговый вычет по каждой оплате.
Условия получения налогового вычета
- Обучающая организация должна иметь лицензию на образовательную деятельность или документ, подтверждающий ее статус как образовательной организации. Она может быть как государственной или муниципальной, так и частной (например, платные школы, лицеи, вузы.
Вычет можно получить при обучении у индивидуального предпринимателя (ИП), привлекающего педагогических работников и имеющего соответствующую лицензию. Если обучение проводит ИП непосредственно, для получения вычета необходимо, чтобы в ЕГРИП были указаны сведения об осуществлении ИП образовательной деятельности.
В таком случае не требуется наличие у ИП лицензии.
Если обучение проходит в иностранной организации, которая находится за границей, то документом, подтверждающим ее образовательный статус, может быть, к примеру, устав иностранной образовательной организации.
- Если вы получаете вычет не за себя, а за ребенка, то очная форма обучения должна фигурировать в договоре с образовательным учреждением или в справке от этого учреждения. Подтвердив факт очного обучения, можно получить вычет и в случае, если образование он получает дистанционным способом.
- Платежные документы лучше оформить на имя физического лица, заявляющего право на налоговый вычет. Если платежные документы оформлены на имя ребенка, то оснований для предоставления вычета родителю нет (Письма Минфина России от 31.10.2017 № 03-04-05/71413, от 11.12.2015 № 03-04-05/72843, от 28.10.2013 № 03-04-05/45702).
Но если при этом есть заявление от родителя, где указано, что он поручил ребенку внести деньги по договору на обучение, заключенному родителем с учебным заведением, то вычет получить можно (Письма ФНС России от 31.08.2006 № САЭ-6-04/876@, УФНС России по г. Москве от 16.09.2009 № 20-14/4/096655 и от 03.04.2008 № 28-10/032965).
Если на ребенка оформлены как платежные документы, так и договор с учебным заведением, то права на вычет у родителя не будет (Письма Минфина России от 10.07.2013 № 03-04-05/26681, от 21.06.2013 № 03-04-05/23536).
При оплате обучения ребенка налогоплательщики-супруги вправе воспользоваться налоговым вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение. При этом каждый из супругов должен являться родителем ребенка (Письма Минфина России от 12.10.2018 № 03-04-05/73269, от 04.09.2015 № 03-04-07/51217, от 18.03.2013 № 03-04-05/7-238).
- Обучение должно быть оплачено в те годы, когда оно проводилось, включая время академического отпуска (абз. 4 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Если вы оплачиваете многолетнее обучение единовременно, то сможете получить вычет только один раз — за тот год, когда была произведена оплата. При этом если потрачена большая сумма, чем 120 тыс. руб. или 50 тыс. руб., перенести неиспользованный остаток на следующий год нельзя (Письмо ФНС России от 16.08.2012 № ЕД-4-3/13603@).
- Вычетом нельзя воспользоваться, если оплата обучения произведена за счет материнского капитала (абз. 5 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).
- При оплате налогоплательщиком обучения своего супруга, внуков, племянников и других родственников налоговый вычет не предоставляется.
Как получить вычет за обучение
Получить налоговый вычет за обучение можно одним из двух способов: в налоговом органе или у работодателя. Рассмотрим подробно каждый из них.
Способ 1. Получение вычета в налоговом органе
По окончании календарного года, в котором оплачено обучение, НДФЛ-вычет предоставляется налоговой инспекцией по месту жительства физического лица. Для получения вычета необходимо:
- Подготовить подтверждающие документы:
- копию договора на обучение (в случае заключения) и дополнительное соглашение к нему, если стоимость обучения увеличивалась. Если обучение проходило в иностранной организации, то потребуется перевод на русский язык, который засвидетельствован нотариусом либо должностными лицами консульских учреждений РФ;
- копию лицензии образовательной организации, если ее реквизиты не указаны в договоре. Распечатать копию можно с сайта образовательного учреждения, с сайта Роспотребнадзора или из ФГИС «Портал госуслуг»;
- копии платежных документов, подтверждающих оплату обучения. Например, кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, банковские выписки о перечислении денег, квитанции об оплате с официального портала мэра и правительства Москвы и т.п.;
- справку о доходах и суммах налога физического лица (аналогичную форме 2-НДФЛ). Эту справку можно запросить у работодателя (п. 3 ст. 230 НК РФ) или выгрузить с электронной подписью ФНС России из личного кабинета налогоплательщика на сайте https://www.nalog.ru/ (п. 2 ст. 230 НК РФ).
- документы, подтверждающие личность, — паспорт и его копию.
Если физическое лицо заявляет вычет на обучение детей, подопечных, брата, сестры, то дополнительно понадобятся:
- копия документа, подтверждающего родство и возраст учащегося. Например, копия свидетельства о рождении. Либо копия документа, подтверждающего опеку или попечительство;
- документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). В частности, это может быть справка из учебного заведения.
Перед подачей лучше уточнить перечень документов в налоговой инспекции по месту жительства физического лица, претендующего на НДФЛ-вычет.
- Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать с помощью бесплатной программы на сайте ФНС России.
- Составить заявление о возврате НДФЛ (п. 6 ст. 78 НК РФ) в электронном виде или от руки. Заявление должно быть составлено по форме, указанной в приложении № 8 к Приказу ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. В нем нужно указать реквизиты банковского счета для возврата НДФЛ. Заявление можно подать вместе с налоговой декларацией или после ее проверки.
- Представить налоговую декларацию и все подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства. Можно сделать это в любое время в течение 3 лет по окончании года, в котором оплачено обучение. То есть в 2019 году вы можете претендовать на налоговый вычет за 2018, 2017 и 2016 годы.
Декларацию можно представить:
- лично или через представителя;
- почтовым отправлением с описью вложения;
- в электронной форме, в том числе через Единый портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика.
- Получить решение налогового органа и возврат денежных средств.
В течение трех месяцев со дня представления декларации и подтверждающих документов налоговый орган проводит камеральную проверку, при которой может запросить у физического лица оригиналы подтверждающих документов (Письмо ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@). По окончании проверки налоговый орган направляет сообщение о принятом решении: либо о возврате излишне уплаченного налога, либо об отказе в его возврате (п. 9 ст. 78, пп. 1, 2 ст. 88 НК РФ).
При положительном решении сумма будет возвращена в течение 1 месяца со дня получения заявления от физического лица или окончания камеральной проверки, если заявление представлено вместе с декларацией.
Таким образом, вернуть НДФЛ налоговая должная не позднее 4 месяцев с даты представления декларации по форме 3-НДФЛ: 3 месяца на проверку декларации и приложенных к ней документов + 1 месяц на возврат налога на банковский счет физического лица.
Способ 2. Получение вычета у работодателя
До окончания календарного года, в котором оплачено обучение (например, сразу после его оплаты), можно получить НДФЛ-вычет, обратившись к работодателю с заявлением и подтверждением права на получение социальных налоговых вычетов, выданным налоговым органом по определенной форме (абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ). Для этого необходимо:
- Подготовить подтверждающие документы. Понадобятся те же документы, что и при получении вычета в налоговой.
- Представить в налоговый орган заявление на вычет и получить от него уведомление о подтверждении права на вычет.
Подтверждающие документы вместе с заявлением о подтверждении права на социальный вычет надо подать в налоговую инспекцию по месту жительства физического лица, претендующего на НДФЛ-вычет по обучению. Лучше такое заявление представить по форме, рекомендуемой ФНС России (приложение № 1 к Письму ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@). При этом декларацию 3-НДФЛ представлять не нужно.
Уведомление о подтверждении права на вычет выдается налоговым органом не позднее 30 календарных дней со дня подачи в налоговый орган заявления и подтверждающих документов. Это уведомление выдается по форме, указанной в приложении № 2 к Письму ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@, с указанием работодателя, который будет представлять физическому лицу НДФЛ-вычет за обучение.
3. Представить работодателю заявление и уведомление о подтверждении права на вычет.
Вместе с уведомлением налогового органа надо представить работодателю письменное заявление о предоставлении НДФЛ-вычета на обучение в произвольной форме.
4. Получить налоговый вычет у работодателя.
Работодатель обязан предоставить НДФЛ-вычет за обучение, начиная с месяца, в котором работник обратился к нему с указанными выше документами (Письмо Минфина России от 02.11.2017 № 03-04-06/72377). То есть из зарплаты работника не будет удерживаться НДФЛ до тех пор, пока вся сумма вычета на обучение не исчерпается.Если работодатель удержал НДФЛ без учета налогового вычета, он должен вернуть работнику сумму излишне удержанного налога.
Для этого работнику надо подать работодателю заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты.
Работодателю надо перечислить сумму в течение 3 месяцев со дня получения от работника заявления о ее возврате (п. 2 ст. 219, п. 1 ст. 231 НК РФ).
- Обратиться в налоговый орган за остатком вычета.
Поскольку работодатель представляет НДФЛ-вычет за обучение с месяца обращения работника за этим вычетом, то, скорее всего, он не сможет предоставить его в полной сумме и будет остаток вычета. За возвратом такого остатка надо обратиться в налоговый орган по месту жительства работника (абз. 1, 5 п. 2 ст. 219 НК РФ).
Для обращения в налоговый орган по окончании календарного года понадобятся те же подтверждающие документы и декларация по форме 3-НДФЛ.
Какой бы способ вы ни выбрали, заранее подготовьте документы, подтверждающие ваше право на налоговый вычет.
Пример:
Предположим, вы оплатили обучение в Контур.Школе по тарифу Карта «Премиум» за 38 000 руб. Значит, вы можете получить налоговый вычет в размере 4 940 руб. (38 000 руб. х 13%).
Чтобы получить НДФЛ-вычет за себя в налоговой по месту жительства, вам понадобятся:
- подписанный на бумаге договор на обучение либо договор оферты, опубликованный на сайте;
- копия лицензии на образовательную деятельность, которая размещена на сайте Контур.Школы;
- кассовые чеки, подтверждающие оплату обучения, высланные Школой вам на электронную почту;
- справка о доходах и суммах налога физического лица (аналогичная 2-НДФЛ), полученная, к примеру, у работодателя;
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, в которой должен быть заявлен вычет на обучение в размере 38 000 руб.;
- заявление о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ на сумму 4 940 руб.
Выбрать тариф обучения в Контур.Школе
Источник: https://School.Kontur.ru/publications/1694
Как вернуть деньги за обучение: пошаговая инструкция и разбор ситуаций
Привет всем, дорогие читатели блога iklife.ru! Представьте, вы переводите приличную сумму на обучение. Уже ждете, как освоите новую профессию, станете больше зарабатывать.
Но курс оказывается пустышкой, или еще хуже – взамен не дают ничего. Сегодня я здесь, чтобы помочь вам. Расскажу, как вернуть деньги за обучение. Мы разберемся с законами, правами и обязанностями.
Даже если вы еще не покупали курсы, тренинги, советую вам прочитать эту статью, чтобы подстраховаться.
Вернет ли деньги университет при расторжении контракта
Институты любят указывать на пункт договора, где деньги не возвращаются при любых обстоятельствах. Не верьте. Это нарушение статьи 32 федерального закона РФ “О защите прав потребителей”. Вы смело можете взыскать дополнительные 50 % как потребительский штраф за это.
Пошаговое руководство, которое поможет вернуть деньги от университета:
- Приносите в институт заявление на возвращение оплаты и расторжение контракта. Прописываете реквизиты для перевода.
- Университет отказался? Тогда подаете иск в суд самостоятельно или с юристом.
- После вступления решения суда в силу вам дают исполнительный лист. Идете с ним в банк, где открыт счет института, или к судебному приставу.
- Ждете перевода средств.
Дело это совсем не быстрое и сложное. Лучше нанять юриста. Деньги за его услуги вернутся после суда. Зато вы сэкономите время и силы.
В институте могут говорить что угодно. Помните, на вашей стороне 2 закона: ст. 782 ГК РФ “Односторонний отказ от исполнения договора возмездного оказания услуг” и ст. 32 федерального закона “О защите прав потребителей”.
Как вернуть часть оплаты за очное/заочное обучение
Часть денег за учебу возвращается налоговым вычетом. Он положен каждому налогоплательщику. Не более 13 % от 50 000 руб., то есть 6 500 руб. в год. Компенсация небольшая, поэтому часто студенту нужна подработка.
Компенсацию выплачивают до 24 лет.
Родители могут получить часть денег обратно за обучение своих детей в частных детских садах, школах, кружках.
Как получить:
- Студент получает учебную справку в деканате. У школьников, дошколят за документом приходят родители.
- Тот, кто платит налоги, работает (студент или родитель), подает заявление на работу со справкой, свидетельством о рождении.
- Ежемесячно бухгалтер уменьшает налоги на сумму компенсации.
Документы для налогового вычета заочного обучения:
- заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ,
- справка 2-НДФЛ с работы,
- копия контракта с учебным заведением,
- копия лицензии вуза,
- квитанции об оплате обучения,
- паспорт.
Документы несет либо в налоговую, либо бухгалтеру на своей работе.
В каких случаях не дают льготу:
- когда налоговая ставка ниже 13 %,
- индивидуальным предпринимателям с упрощенной системой налогообложения.
Каждый год нужно обновлять пакет документов. Брать учебную справку, писать заявление на льготу.
Что делать, если перевели деньги частнику без договора
Идите с распечаткой чека, переписки в полицию. Напишите заявление на мошенников по статье 159 УК РФ. На руки должны дать талон о рассмотрении дела. Дознаватель 3 – 10 дней будет проверять, действительно ли вас обманули.
Если откажут, пользуйтесь ст. 124 – 125 УПК РФ, чтобы обжаловать решение полицейских.
Возврат денег из автошколы
Вы в любое время можете вернуть оплату за непосещенные занятия. Приходите к руководителю школы с заявлением на возврат в двух экземплярах. При согласии с вашими требованиями он должен подписать их. Один оставляете себе. В письме должна быть указана сумма с вычетом расходов школы.
Когда школа отказывается, отправляете заявление заказным письмом. Это ваше доказательство того, что они получили документы. Если они проигнорируют просьбу, подавайте в суд по ст. 450 ГК РФ и ст. 32 ЗОЗПП.
Парень прошел обучение, но не успел сдать экзамен в ГИБДД из-за призыва в армию. Если расторжение договора возможно только при согласии 2 сторон, вернуть деньги не получится. Но вы можете воспользоваться федеральным законом “О воинской обязанности и военной службе”, чтобы отсрочить получение прав.
4 шага по возврату денег
На нашей стороне ст. 32 ЗОЗПП “О защите прав потребителей”, принятая 7 февраля 1992 года.
Даже если вы попробовали курс, но он оказался водой диванных теоретиков, вы можете забрать деньги. Нужно уповать на плохое качество. По закону № 2300-1 обучение должно оправдывать ожидания. Если вам обещают, что вы станете копирайтером и найдете заказчиков, то так должно и быть.
Ученик решил отказаться от дистанционного обучения до начала и вернуть оплату. Сервис вычел расходы на содержание личного кабинета, создание пароля и логина. Но в Головинском районном суде Москвы потребовали отдать всю сумму, потому что истец программой обучения не пользовался.
Читайте внимательно договор оферты. Хитрые инфобизнесмены могут прописать сроки компенсаций и рассмотрения жалоб. Но закон “О защите прав потребителей” сильнее.
В Нижегородской области человек вернул не только 23 000 рублей за онлайн-курс, но еще 10 000 рублей сверху за моральный ущерб. Так что если автор курса отказывается, указывая на оферту, идите в суд. В 86 % случаев выигрывает истец.
Эта краткая инструкция поможет вернуть деньги хоть за курсы английского, хоть за тренинг по личностному росту.
Ищем несостыковки
Сравните содержимое курса с одностраничником, группой соцсети, где он опубликован. Обещали рассказать, где зарабатывать больше без бирж, а на деле отправляют вас туда же. Одно несоответствие – повод вернуть деньги.
Пытаемся договориться с автором курса
Попросите автора вернуть деньги, потому что курс не оправдал ожиданий. Укажите Ф. И. О., дату и скриншот оплаты. Подробно опишите причину недовольства, несоответствие. Желательно приложить скриншоты.
В конце предупредите, что если не получите деньги обратно, напишете претензию в платежную систему Glopart, QwertyPay и др. В общем, туда, где оплачивали.
Не ругайте автора. Будьте терпеливы и вежливы. Если ваше сообщение 1 – 2 дня игнорируют, дают пустые обещания, то действуем дальше.
Пишем платежной системе
Напишите технической поддержке платежного сервиса, через который платили за обучение. Подробно объясните, какой автор не выходит на связь, почему хотите вернуть деньги, добавьте скриншоты переписки, оплаты. Вы получите ответ 100 %. Платежные системы боятся проблем, поэтому вернут деньги после обращения.
Если сервис оказался непробиваем, пишем письмо: “По закону я имею право вернуть деньги за некачественный курс. Вы отказались/проигнорировали мою просьбу. Теперь я напишу WebMoney/Яндекс.Деньгам/Robokassa с требованием и претензией на вашу платежную систему.”
В 90 % случаев они быстро вернут деньги. Им не нужны проблемы с электронными кошельками. Если в ответ опять тишина или отговорки, переходим к следующему этапу.
Обращение к банку, электронному кошельку
Найдите контакты на сайте той финансовой компании, через которую платили. Будь то Сбербанк или Яндекс.Деньги.
Шаблон письма:
“Здравствуйте!
Я оплатил(а) курс (дата) на сервисе платежной системы (указывайте ссылку). Номер заказа (подставьте свой + скриншот оплаты). В обмен на деньги я получил информацию мошеннического характера, которая не соответствует описанию на сайте (ссылка на курс).
Я попросил автора (дата) вернуть деньги за курс, но он проигнорировал/дал обещание, которое не выполнил (скриншот переписки). После я (дата) написал в техподдержку платежного сервиса с просьбой вернуть деньги, но они промолчали/отказались.
Пожалуйста, помогите вернуть деньги из рук мошенников. Предоставлю любую дополнительную информацию по вашей просьбе.С уважением, (имя)”.
Можете ждать деньги на свой счет. Никому не нужны проблемы из-за нескольких тысяч рублей. Если и тут все прошло не слишком гладко, идите в суд со всеми доказательствами: скриншотами переписок, чеков.
Куда еще обратиться:
- в местный центр защиты прав потребителей;
- к адвокатам с лицензиями – они повысят шансы на выигрыш в суде;
- к прокурорам.
Отдадут ли часть денег после отчисления из вуза
Можно ли вернуть деньги после отчисления? Скорее всего, нет. По закону преподаватели выполняли свои обязанности – давали знания и проверяли их. То, что вы не сдали экзамен, – это не их вина. Даже если кто-то в университете относился предвзято и плохо учил, доказать сложно.
Что делать:
- Перечитайте договор. Может получится найти лазейки.
- Наймите адвоката.
- Попробуйте вернуть деньги через суд.
Шансы здесь 50 на 50.
На какую компенсацию рассчитывать, если институт не прошел аккредитацию
Диплом вуза без лицензий бесполезен. С ним престижная работа не светит. Администрация забывает или намеренно умалчивает, чтобы не поднимать панику. На что вы можете рассчитывать в этой ситуации:
- Переложить расходы на перевод в другое учебное заведение на администрацию вашего университета.
- Если переводиться не хотите, можно вернуть деньги через суд.
- Выпускникам. Можно написать заявление и пройти итоговую аттестацию в другом вузе.
Как отбить потраченные деньги на курс
Бывает такое, что проходишь курс за курсом, а кошелек только пустеет. Преподаватели хорошие, да и знания полезные. Что происходит? Тут уже нужна работа над собой. Без действий и четких целей даже обучение у Билла Гейтса пройдет впустую.
Я покупаю книги по копирайтингу, блокноты и прочую ученическую мелочь. Но перед тем как идти на кассу, спрашиваю себя, а как я верну эти деньги. Если ответа нет, я кладу все обратно и выхожу из магазина.
Допустим, вы оплачиваете курс иллюстратора. После нескольких уроков теории цвета, композиции, вы уже должны нарисовать мини-портфолио из 3 – 4 рисунков. Выкладываете их на биржу фриланса, делитесь работами в соцсетях и собираете заказчиков.
Бывают такие курсы, где есть своя биржа заказов в закрытой группе. Присмотритесь к ним.
Заключение
Теперь вы знаете о своих правах и с легкостью вернете деньги. Желаю успехов!
Источник: https://iklife.ru/finansy/kak-vernut-dengi-za-obuchenie.html
Как получить налоговый вычет за оплату учебы
В некоторых случаях закон позволяет физическим лицам частично компенсировать затраты за учебу, произведенные за себя, детей, братьев или сестер, подопечных. Перед тем, как вернуть деньги за обучение, нужно внимательно ознакомиться со всеми нюансами и основными положениями закона. При правильном подходе расходы оптимизируются, и возвращается максимальная сумма.
На каких условиях можно компенсировать расходы на учебу
Граждане России могут претендовать на денежную компенсацию, если получают официальную заработную плату с отчислениями НДФЛ. Налоговый вычет рассчитывается от суммы, фактически потраченной на обучение. Все положения регламентируются законом о возврате и образовании 3266-1 «Об образовании» от 10 июля 1992 года и п.2 ст.219 НК РФ.
Право на возврат НДФЛ возникает в нескольких случаях:
- При оплате учебы за себя (дневное, вечернее, заочное либо иное).
- Расходы, совершенные за ребенка, возрастом не старше 24 лет, учащегося на дневной форме.
- Оплата за учебу несовершеннолетних подопечных, обучающихся на очной форме, а также бывших подопечных младше 24 лет.
- Плата за полнородных/неполнородных братьев или сестер.
Возврат части средств, израсходованных на обучение, возможен только при наличии у образовательного учреждения лицензии или другого документа, позволяющего ведение деятельности.
Получить компенсационный вычет можно за обучение:
- в институте;
- в техникуме;
- в детских сада (только за часть услуг – за присмотр, медуслуги);
- в школе;
- на дополнительных курсах (учеба в автошколе, курсы иностранных языков, и другие);
- за дополнительное образование ребенка – музыкальные школы, секции и т.д.
Налогоплательщик имеет право вернуть деньги за оплату учебы в России или за границей, причем это может быть как государственное учреждение, так и частное. Если студент не учился или отчислен, но произвел оплату, право на компенсацию сохраняется.
Условия получения социальной выплаты:
- Максимально учитываемая сумма за детей или подопечных – 50 тыс. р. за одного ребенка. Соответственно, компенсация составит не более 6,5 тыс. р. (50 тыс. / 100*13).
- Если физлицо возвращает деньги за собственное обучение либо за расходы на оплату учебы братьев или сестер, сумма для исчисления составит 120 тыс. р. Максимальный вычет равен: 120 тыс. /100*13 = 15,6 тыс. р. Но база учитывает и другие расходы – плату за лечение, взносы в страховые компании или ПФР, в том числе добровольные.
За год физическое лицо может вернуть не более 15 600 р. Но при условии, что сумма уплаченного налога на доход (НДФЛ) равняется либо превышает данную сумму. Если в бюджет выплачено меньше, например, 10 тыс. р. – то максимальный размер вычета также снижается до 10 тыс. р. Из этого следует, что производить оплату выгоднее поэтапно – раз в год, а не единожды за несколько лет вперед.
Если дохода недостаточно для оформления полной компенсации, недополученные деньги на будущие периоды не переносятся. Но можно формально разделить расходы на двоих и каждый будет получать налоговый вычет.
Например, если мать работает, а сын-студент учится в ВУЗе и подрабатывает, договор на обучение заключается на двоих, каждый от своего имени оплачивает часть взноса и получает социальную компенсацию от государства.
Такая схема не является нарушение законодательства и позволяет грамотно распределить возврат.
Необходимые документы
В базовый пакет документов, требуемых для получения компенсационного вычета, входит:
- Декларация 3-НДФЛ.
- Справка о заработке, составленная на рабочем месте по форме 2НДФЛ, за выбранный период.
- Копия договора на получение образовательных услуг. Если стоимость в отчетный период увеличивалась, нужно дополнить пакет бумаг копией допсоглашения
- Квитанции об оплате.
Если плательщик официально не работает либо является нетрудоустроенным пенсионером, он не платит НДФЛ. Соответственно, нет права на возврат 13% от понесенных за обучение трат. Но можно оформить договор и производит оплату от родственника, имеющего право на компенсацию.
Все платежные бумаги (квитанции, выписки, акты) необходимо оформлять на лицо, которое производит возврат социального вычета, а не на обучающегося. Иначе требование о компенсации считается неправомерным.
Также могут потребоваться:
- Справка, подтверждающая очную форму обучения – если плата переводилась за ребенка либо подопечного.
- Свидетельство о рождении ученика.
- Подтверждение законного опекунства.
- Подтверждение родства брата или сестры.
Получение компенсации через налоговую или работодателя
Чтобы самостоятельно получить компенсационные выплаты, необходимо:
- По окончании учебного периода, за который производилась плата, нужно составить декларацию 3НДФЛ.
- Подготовить пакет требуемых бумаг.
- Сделать копии с чеков и/или квитанций об оплате. Если перечисления производились безналичным способом – взять в банке выписку с отметкой сотрудника (подпись, печать).
- Подать пакет бумаг в ИФНС по месту прописки.
По ссылке можно скачать бланк для заполнения заявления.
Если заработок родителя мал, и вернуть максимально возможную сумму нельзя, допускается учет доходов второго супруга.
Деньги будут возвращены в течение 30 календарных дней, с момента принятия документов в ИФНС, но не раньше проведения камеральной проверки.
Требовать компенсацию можно за три предыдущих периода (за три прошедших года), если возврат не производился. Пример: если в 2015-2018 годах с зарплаты удерживался НДФЛ, то в текущем отчетном периоде можно запрашивать компенсацию за каждый.
Второй вариант оформления компенсации – через бухгалтерию по месту трудоустройства. После подачи необходимого комплекта бумаг, из заработной платы перестают удерживать НДФЛ. Таким образом физическое лицо возвращает 13 процентов от израсходованных средств частями, раз в месяц.Документы можно подавать в любое время календарного года. Сначала нужно подтвердить право на оформление возврата – написать заявление и получить уведомление из налоговой.
Для этого подготавливаются бумаги и копии, подаются в инспекцию, расположенную по месту постоянной прописки / постоянного места жительства. Оригиналы остаются на руках, но специалист ИФНС обязательно сверит их с копиями.
Уведомление оформляется в течение месяца, после чего оно передается работодателю.
Социальный проект позволяет компенсировать траты на обучение, также следует учесть и срок давности – 3 периода. Он дает возможность получить деньги, если налогоплательщик не смог вовремя подать документы либо не знал о причитающейся льготе.
Если грамотно подойти к вопросу, то расходы можно разделить на двух или трех человек, соответственно, вычеты будут полагаться каждому. Но важно учесть, что максимальная база в 120 тыс.
учитывает не только учебу, но также возврат за лечение и благотворительность.
Источник: https://finansy.guru/lichnye-finansy/nalogi/kak-vernut-dengi-za-obuchenie.html
Как получить налоговый вычет за интернет-обучение
Если вы любите учиться или хотите отправить на учебу детей или родственников, можно серьезно сэкономить на образовании за счет государства. При условии, что вы являетесь гражданином России, вовремя платите налоги и спите спокойно. О том, как вернуть собственные деньги, потраченные на образование, рассказывает интернет-маркетолог Дмитрий Чевычалов
Сегодня десятки тысяч людей в России учатся, осваивают новые востребованные профессии, причем часто даже не выходя из дома. С каждым годом оборот рынка онлайн-образования растет более чем на 60%, а средний чек за дистанционные курсы и тренинги — на 20%. Тем более удивительно, что многие до сих пор не знают, что часть денег, потраченных на образование, можно вернуть.
Какую сумму можно компенсировать
Согласно Налоговому кодексу, вернуть потраченные на образование средства возможно за счет социального налогового вычета, который позволяет гражданам компенсировать пять видов расходов, в том числе на обучение.
Вы имеете право вернуть 13% от общей стоимости, которую потратили на образование.
Причем это не только учеба в государственных и частных заведениях, но также курсы повышения квалификации, онлайн-обучение и даже образование за рубежом.
Почему именно 13%? Это размер подоходного налога, который вы ежегодно перечисляете государству со всех видов своего заработка. За наемных сотрудников это делает работодатель, удерживая часть от общей суммы заработной платы.
Расчеты просты. Умножаете стоимость своего обучения на 0,13 — получаете сумму, которую сможете вернуть. Например, онлайн-курс по продвижению в соцсетях стоит 50 000 рублей. Умножаем это число на 0,13, получаем 6500 рублей. Это та сумма, которую вы сможете вернуть.Если прошли несколько тренингов за год, можно заявить общую сумму. Действуют ограничения только по общей сумме расходов. Она не должна превышать 120 000 рублей, если вы оплачиваете свое обучение, и 50 000 рублей, если платите за учебу своих детей или родственников.
Так что, если вы потратили больше миллиона рублей на разные бизнес-тренинги, не обольщайтесь. Максимум, что вам вернут, — 15 600 рублей (13% от максимальной суммы в 120 000 рублей). Если вы не использовали социальный вычет, то на следующий год он не переносится.
Таким образом, если образование дорого стоит, имеет смысл вносить платеж частями, при условии что такой способ оплаты предусмотрен учебным заведением.
Для кого актуален налоговый вычет
Расходы на образование можно компенсировать в двух случаях:
- Если вы официально трудоустроены.
- Если на вас зарегистрировано ИП, которое работает по общей системе налогообложения.
Вычет можно получить не только за собственное обучение, но и за учебу детей, в том числе опекаемых, а также братьев и сестер, если им еще не исполнилось 24 года. К сожалению, вычет нельзя получить за обучение жены или мужа, бабушки или дедушки, племянников или внуков.
Получить налоговый вычет за онлайн-обучение вы имеете право в том случае, если приобретаете курс лично для себя. Правда, вряд ли кто-то запретит вам поделиться доступом с собственным супругом или ребенком, которые вместе с вами или вместо вас будут осваивать востребованные интернет-профессии. Отследить это сложно, в отличие от посещения вуза офлайн.
Как получить налоговый вычет
У вас есть три года, чтобы получить налоговый вычет. Даже если вы окончили курс по интернет-маркетингу или личностному росту два года назад, вы все еще можете претендовать на возврат своих средств. Главное — предоставить все необходимые документы.
Важно, чтобы у учебного заведения были все лицензии, подтверждающие его официальный статус и право предоставлять образовательные услуги. Исключение — индивидуальные предприниматели, которые преподают сами.
Наличие лицензии для них необязательно, но в ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) должно быть указано, что данное ИП осуществляет образовательную деятельность. Копии лицензий или выписки из ЕГРИП вам нужно будет предоставить в налоговую.
Кроме того, у вас должен быть официальный договор и документ, подтверждающий вашу официальную оплату за обучение.
К выбору курсов в интернете стоит отнестись особенно внимательно. Сейчас каждый третий считает себя тренером и пытается запустить какой-нибудь инфобизнес, по-быстрому заработав денег.
Очень часто такая деятельность никак не зарегистрирована, у онлайн-школ нет официальных лицензий, а их владельцы не спешат регистрировать ИП.
Подписав с ними договор, вы не сможете претендовать на налоговый вычет.
Согласно закону, есть два способа получить налоговый вычет: через работодателя или самостоятельно через налоговую инспекцию.
С помощью работодателя сделать это проще и быстрее. Вы можете написать заявление на вычет, не дожидаясь истечения года, когда заполняется налоговая декларация.Свой вычет вы будете получать ежемесячно вместе с зарплатой, с которой не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока вы не компенсируете часть своих расходов на учебу.
Для этого нужно только получить из налоговой инспекции уведомление о вашем праве на вычет и приложить его к заявлению в бухгалтерию. Ответ налоговая обязана выдать в течение 30 дней после обращения.
Оформить налоговый вычет самостоятельно можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС либо на портале государственных услуг. Подать заявление вы должны в период с января по апрель следующего года вместе с заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ и пакетом документов.
Подробный список и бланки заявлений вы найдете на официальных сайтах. Если все оформлено правильно, вы получите уведомление о том, что документы приняты. После этого придется ждать от одного до четырех месяцев, чтобы получить деньги на свой расчетный счет.
Ничего сложного нет, просто придется потратить некоторое время, собрать все документы и разобраться с системой.
Ограничений на число вычетов за обучение нет. Это значит, что вы можете каждый год учиться чему-то новому, расширять свои знания и получать компенсацию от государства. Выбирая онлайн-курс, просто представляйте, что покупаете его со скидкой в 13%. Согласитесь, приятный стимул для учебы в интернете.
Источник: https://snob.ru/entry/191036/
Информация о налоговом вычете за обучение
18.06.20
Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате образовательных услуг Вы можете рассчитывать на налоговый вычет, то есть вернуть часть потраченных на обучение денег.
Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.
В каких случаях можно получить налоговый вычет за собственное обучение?
Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:
- Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях. Например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах.
- Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);
Заметка: у налогового вычета за собственное обучение, в отличие от вычета за обучение детей, нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.
Размер налогового вычета за собственное обучение
Размер налогового вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:
- Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты)
- Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей).
- Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей. Вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты.
Пример: В 2019 году Иванов А.А. оплатил собственное обучение в вузе на сумму 150 тыс. рублей. При этом за 2019 год он заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Так как максимальная сумма налогового вычета составляет 120 тыс. рублей, то за 2019 год (в 2020 году) Иванов А.А. сможет вернуть только 120 тыс.руб. * 13% = 15 600 рублей.
Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение
В каких случаях и в каком размере можно получить вычет за обучение своих детей?
Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:
- ребенку не больше 24 лет;
- ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма вуза и т.п.);
- договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
- фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);
Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс. рублей, то есть 6 500 руб. к возврату.
Пример: В 2019 году Иванов А.А. оплатил:
- заочное обучение в вузе своей дочери Кати в размере 30 тыс. рублей;
- обучение в платной школе своему сыну Коле в размере 40 тыс. рублей.
При этом за 2019 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей.
Так как Катя обучается на заочном отделении, деньги за нее Иванов А.А. вернуть не сможет. Поэтому максимум за 2019 год (в 2020 году) он сможет вернуть 40 тыс. руб. * 13% = 5 200 рублей.
Более подробную информацию о вычете за обучение детей (размер вычета, ограничения, нюансы оформления документов) Вы можете прочитать в статье: Особенности налогового вычета за обучение детей.
В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев/сестер?
Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших братьев/сестер при соблюдении следующих условий:
- брату/сестре не больше 24 лет;
- брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.п.);
- договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
- документы оплаты (квитанции, платежки) составлены на Вас или оформлена доверенность на передачу средств.
Размер налогового вычета за обучение братьев/сестер
Размер вычета на оплату образовательных услуг братьев/сестер рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:
- Вы не можете вернуть за год больше денег, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты).
- В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей в год.
Пример: В 2019 году Иванов А.А. оплатил обучение своего родного брата Иванова В.А. в вузе по очной форме обучения в размере 80 000 рублей. При этом за 2019 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. За 2019 год Иванов А.А. сможет вернуть 80 000 * 13% = 10 400 рублей.
Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение
Как получить вычет?
Процесс получения вычета на обучение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за обучение.
Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.
Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.
Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.
Оформить документы на вычет
Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?
Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:
- декларация 3-НДФЛ;
- договор с учебным заведением;
- документы, подтверждающие расходы;
- документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).
Ознакомиться с полным списком документов Вы можете в статье Документы для налогового вычета за обучение.
Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?
Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2019 году, вернуть деньги сможете только в 2020 году.
Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2015-2019 годах и не получали налоговый вычет, то в 2020 году Вы можете вернуть себе налог только за 2017, 2018 и 2019 годы.
Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев. Большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией.
Заметка: с 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно. Подробности о получении вычета через работодателя Вы можете найти в нашей статье: Получение налогового вычета на обучение через работодателя.
Получите вычет
Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽
Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/obuchenie/