Как Вернуть Займ Физическому Лицу

Возврат долга по договору займа

Договор займа заключается между займодавцем – лицом, которое дает деньги и заемщиком – лицом, их получающим. Данное соглашение является доказательством передачи в долг денежных средств. Однако заемщик не всегда возвращает взятые средства в срок, несмотря на то, что подписал договор займа. Как вернуть долг в таком случае?

Необходимо знать, что договор займа должен быть заключен в письменном виде, если сумма долга превышает 1000 рублей. Если одна из сторон – юридическое лицо, то письменная форма соглашения обязательна, независимо от размера займа. Лучше оформить бумагу нотариально, тогда договор будет иметь больший вес в суде. Также у нотариуса можно будет получить его копию в случае утери.

Договор займа имеет одну юридическую особенность – он считается заключенным не с момента его подписания, а с момента передачи денег. Поэтому обязательно нужно получить с заемщика расписку при личном вручении денежных средств или банковскую выписку либо квитанцию при перечислении денег на счет должника.

Правовое регулирование

Обязанность заемщика по возврату долга прописана в 810 ст. Гражданского кодекса. Лицо, получившее деньги, обязано вернуть их своевременно, в установленные соглашением сроки.

Если в договоре сроки по какой-либо причине не прописаны, то возврат осуществляется в месячный срок после требования займодавца.

Долг считается погашенным, как только деньги будут переданы займодавцу лично или поступят на его банковский счет.

Согласно ст. 811 ГК РФ в случае, если долг не уплачен вовремя, на его сумму начисляются проценты за каждый день просрочки. Помимо этого, в соответствии со ст. 395, займодавец вправе потребовать возмещения убытков, понесенных вследствие несвоевременного погашения долговых обязательств, если их размер превышает сумму начисленных процентов.

Что нужно, чтобы вернуть долг по договору?

Казалось бы, что заемщику не выгодно допускать просрочку или отказываться от уплаты долга. Но, несмотря на правовые последствия, граждане не всегда добровольно возвращают деньги по договору займа. Как вернуть долг, если заемщик не идет на компромисс и не отдает взятые денежные средства?

В этом случае остается только обратиться в суд. Главное не пропустить срок исковой давности, который для подобного рода дел составляет три года с того момента, как истец узнал о нарушении своих законных прав.

Для обращения в суд необходимо:

1. Составить исковое заявление, отвечающее нормам Гражданско-процессуального кодекса РФ. В нем необходимо детально описать претензии к должнику и доказательства, на которых основываются требования;
2. Собрать все документы, подтверждающие факт займа. Не прикладывайте к заявлению оригиналы бумаг, только нотариальные копии;
3. Оплатить госпошлину.

Мы поможем вернуть долг

Возврат долга – юридически сложная процедура, особенно если должник категорически отказывается возвращать денежные средства.

Юристы «Альфагрупп» готовы прийти к вам на помощь и вернуть Ваши деньги, применяя все законные способы воздействия на недобросовестного заемщика.

В нашей компании работают только профессионалы, имеющие опыт работы по взысканию долгов и участия в судебных тяжбах подобного рода.

Перед тем, как начать работать над возвратом Ваших финансовых средств, нам необходимо оценить имеющиеся у Вас документы, подтверждающие долговые обязательства заемщика – расписки, платежные поручения, выписки по счетам, квитанции, договор займа. Как вернуть долг, и высока ли вероятность возврата, наши специалисты ответят после детального анализа представленных Вами фактических доказательств.

Опытные юристы «Альфагрупп»:

• Будут участвовать в переговорах с должником, составят текст претензии на возврат долга (если заемщиком выступает юридическое лицо);
• Оформят и направят исковое заявление в суд, определив подсудность иска. Иск должен быть составлен юридически грамотно, иначе суд отправит его на доработку либо откажет в возбуждении искового производства;
• Соберут и оформят все документы, прилагаемые к исковому заявлению или необходимые на судебном процессе;
• Подготовят доказательную базу, подтверждающую Ваши требования;
• Рассчитают сумму неустойки и возмещения ущерба, которую Вы можете потребовать с должника;
• Представят Ваши интересы на судебном процессе, помогут определиться с тактикой поведения в суде и адекватно реагировать на возражения ответчика;
• Возьмут на себя все процессуальные действия, такие как заявление ходатайств, отводов, возражений и т.д.;
• Проконтролируют исполнительное производство по делу и надлежащую работу судебных приставов.

Юристы «Альфагрупп» знакомы со всеми тонкостями законодательства, регулирующего сферу возврата долгов, поэтому смогут использовать все правовые методы для того, чтобы добиться успешного завершения дела. За юридической помощью лучше обратиться еще в момент заключения договора займа, чтобы специалист мог грамотно составить его текст, а также проанализировать возможные риски при заключении соглашения.

Гарантии возврата займа по договору

Мы, как профессионалы, не можем дать 100% гарантии того, что Ваши денежные средства можно получить обратно. Ведь в каждой конкретной ситуации есть свои особенности, которые нужно учесть.

Но мы всегда можем гарантировать:

• Высокое качество юридических услуг и обслуживание квалифицированными специалистами, знающими свое дело;
• Использование всех возможных законных методов возврата долга, в том числе, и применение нестандартных подходов к делу;
• Индивидуальный подход с учетом особенностей конкретного клиента и фактических обстоятельств;
• Детальное разъяснение всех нюансов Вашей ситуации, для того чтобы Вы могли обоснованно выбрать тактику дальнейших действий.

Стоимость наших услуг

У нас нет фиксированной цены на услуги, и мы не берем деньги вперед.

Наш гонорар – это процент от суммы Вашего долга, его размер определяется индивидуально, в зависимости от сложности проблемы и объема необходимой работы. Платите Вы только в случае успешного завершения дела.

Наши юристы лично заинтересованы в том, чтобы Вы получили свои деньги, поэтому будут эффективно работать для достижения результата.

Источник: https://www.alfag.ru/stati/vozvrat-dolgov/vozvrat-dolga-po-dogovoru-zajma/

Возврат займа физическому лицу: от физического лица, от юридического лица, через кассу, наличными, на карту

Одним из главных пунктов соглашения займа является возврат полученных средств. Эта процедура должна быть строго определена в соответствующих разделах договора. При этом следует учитывать возникающие налоговые обязательства и нормы бухгалтерского учета.

Особенно это касается возврата займа физическому лицу. Механизм возврата может отличаться в зависимости от типа заема, условий договора.

Для правильного осуществления операции по возврату взятых в долг средств необходимо сначала ознакомиться с законодательной базой.

Существует ряд регламентирующих документов, согласно которым можно правильно осуществить операцию возврата заема физическому лицу от юридического.

Основным определяющим документом отношений заимодавца и заемщика является договор. Согласно пункта 1, статьи 808 ГК РФ он подлежит обязательному оформлению займа между физическими лицами, если сумма превышает 1000 руб., а с участием юридического – независимо от суммы.

Поэтому процедура возврата займа должна быть подробна описана в соответствующих пунктах договора.

Для выполнения этой процедуры не требуется применение контрольно-кассовых аппаратов, не выписываются чеки с отображением операций в кассовой книге.

Это положение регламентировано письмом МинФина России № 03-11-05/40 от 21 февраля 2008 г.. Это означает, что использование торговой выручки для погашения заема не рекомендуется.

Осуществить операцию можно следующим способом:

• внести нужную сумму на расчетный счет юридического лица, как выручку от деятельности организации;
• с помощью чековой книжки снять деньги и передать их физическому лицу – заимодавцу. Процедура заверяется распиской, которая может быть заверена нотариально.

Относительно максимальной разовой суммы погашения заемного обязательства есть однозначное указание ЦБР № 1843-У, первый пункт которого ограничивает наличные расчеты при проведении операций возврата кредитных (заемных) обязательств в размере 100 000 руб. Это же касается как основного тела долга, так и насчитанных процентов.

Если общая сумма превышает установленный лимит, то необходимо выполнять безналичные операции. Процедура их выполнения полностью соответствует вышеописанной, за исключением последнего пункта.

Средства должны быть перечислены только на тот счет, который был указан в соглашении. Для этого банку необходимо предоставить его копию.

От физического лица

Если соглашение было заключено между физическими лицами, то их отношения не ограничиваются максимальной суммой разовой погашения в 100 000 руб. Поэтому чаще всего пользуются расписками – документальным подтверждением получения денег.

Это правомерный документ, который имеет полную юридическую силу. Однако не всегда он составляется правильно.

Ниже изложены основные пункты, которые должны быть отображены в расписке:

• ФИО и паспортные данные заимодавца;
• ФИО и паспортные данные заемщика;
• ссылка на договор или расписку о предоставлении денежного займа;
• сумма текущего погашения долга;
• дата и подписи сторон и свидетелей.

Важно, чтобы в документе было написано от руки, что деньги были получены от физического лица в полном объеме, указанном в расписке.

Эту процедуру должны засвидетельствовать как минимум два сторонних лица. В дальнейшем она прилагается к соглашению, причем оригинал остается у заемщика, а заверенная копия с подписями у заимодавца.

Нужно ли оформлять ее нотариально? Даже без этой процедуры она имеет такую же правовую силу, как и заверенная у нотариуса. Однако при возникновении судебных тяжб для последней будет намного труднее доказать, что это подделка.

Возможна процедура погашения долга через банковские счета сторон. Но в этом случае необходимо указывать в назначении платежа номер договора (составляется в обязательном порядке) и дату его заключения. В противном случае зачисленная сумма не может быть рассмотрена в качестве погашения по условиям договора займа.

Возврат займа физическому лицу через кассу

По текущим законодательным нормам, погашение задолженности по займу с использованием денежных средств из кассы, запрещено. Они попадают под категорию выручки, полученной путем продажи товаров, услуг или другими способами. Это напрямую указано в кодексе об административных правонарушениях (КоАП), в статье 15.1.

Она описывает штрафные санкции за неправильную работу с наличными средствами и выручкой. Так как в кассовой книге нет раздела лимитированных расходов по займу (кредиту), то в случае выдачи денежных средств непосредственно из кассы должностное лицо может быть оштрафовано от 4-х до 5-ти тыс. руб.

Поэтому сначала необходимо сдать выручку в банк, а потом получить нужную сумму по чековой книжке. Эта процедура была описана выше в способах погашения задолженности между физическим лицом и юридическим.

Однако мы не рекомендуем пользоваться этим методом, так как он противоречит текущим законодательным нормам РФ.

Наличными

Во многих случаях заимодавцу намного удобнее получать весь долг или его часть (при поэтапном погашению) наличными. Такая ситуация может неприятно отразиться на правильности ведения кассового учета юридического лица.

В таком случае рекомендуется поступать по схеме с внесением денег на расчетный счет и их последующего снятия с помощью чековой книжки.

Эти ограничения вступили в силу с 01 июня 2014 и связаны с новым указанием ЦБР №3073-У о порядке ведения наличных расчетов.

Согласно этого постановления изымание денег из кассы возможно только в следующих случаях:

• выплата заработной и социальной платы;
• потребительские нужды юридического лица, не связанные с его деятельностью. Под этот пункт не попадает соглашение займа, так как оно было заключено в рамках хозяйственной деятельности ИП;
• для выдачи под отчет работникам организации.

Помимо правильного снятия денежных средств, необходимо корректно отобразить их движение в бухгалтерской отчетности. Это также касается возврат займа физическому лицу.

Проводки в этом случае должны быть выполнены по следующей схеме:

• частичное или полное погашение займа, согласно ранее подписанному договору – Дебет 50 (51), Кредит 76;
• возвращение заемных средств – Дебет 50 (51), Кредит 78 (субсчет предоставленные займы).

В настоящее время нет регламентирующих документов, описывающих порядок погашения заемных обязательств между физическими лицами. Поэтому основным документом, подтверждающим получение наличной денежной суммы в этом случае может быть расписка или отдельное приложение к договору (если он был составлен).

На карту

Процедура возврата долга по заемному соглашению на дебетовую может несколько снизить затраты юридического лица.

Для осуществления этой операции в обслуживающий банк необходимо предоставить заверенные копии следующих документов:

• договор заема;
• график выплат по нему (если расчет производится частями).

Далее можно свободно распоряжаться имеющимися на расчетном счету денежными средствами. Обязательно в платежном поручении указывается номер соглашения, его дата и в случае необходимости – номер приложения к нему (график выплат).

Это один из самых удобных способов — возврат займа физическому лицу через расчетный счет способствует оптимизации расчетов между сторонами.

Такая форма расчета позволит не только снизить затраты на обслуживание займа, но и позволит отобразить все необходимые операции в бухгалтерской документации.

Процедура возврата денег между физическими лицами на банковскую карту была описана выше.

Возврат имуществом

Если по каким либо обстоятельствам заемщик не может погасить задолженность по займу, то возможен альтернативный вариант.

Согласно статьи 409 ГК РФ при взаимном согласии сторон в качестве компенсации денежных средств заемщик может предоставить любой тип имущества – движимое или недвижимое.

В таком случае составляется дополнительный договор, в котором вместо термина «заем» будет фигурировать «отступной».

Однако в этом случае наступают определенные налоговые риски. Они связаны с проблемой определения текущей ценности имущества.

Для согласования точной цифры рекомендуется пригласить независимых экспертов, которые путем исследования состояния имущества и сравнения текущей рыночной стоимости с аналогичной, определят окончательную цену.

На практике прийти к однозначному мнению при решении этого вопроса весьма затруднительно. В особенности в тех случаях, когда имущество удерживается принудительным путем, после получения соответствующего решения суда.

Исключения составляют только те случаи, когда в договоре оно было изначально прописано как залоговое, определена его первичная стоимость и возможная амортизация за время действия соглашения.

Как видно из вышеперечисленного, возврат займа физическому лицу может быть осуществлен несколькими способами. Главное определиться с оптимально удобным для двух сторон еще перед подписанием договора и вступления его в силу. В этом случае можно избежать многих неясностей и возможных проблем в дальнейшем.

: как правильно досрочно погасить кредит

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://zaimexpert.ru/denezhnye-zajmy/zajmy-fizicheskim-licam/vozvrat-zajma-fizicheskomu-licu.html

Возврат займа физическому лицу

Вызывает много вопросов по оформлению и налогообложению не только займ, но и возврат займодавцу: нарушения законодательства наказываются штрафами, в случае сделки с валютой оштрафовать могут на 100% суммы. Возврат займа регламентирован и прописан в условиях договора. Операция повлечет некоторые сложности в оформлении, учитывая разницу в проводках.

Физическому лицу такое же физическое лицо возвращает займ, как и при стандартном кредитовании, переводом денег, без дополнительных процедур.

Если же при передаче денег использовалась расписка должника, то кредитор обязан вернуть бумагу или написать расписку о возврате.

От юридического лица

Рекомендуется предусмотреть в договоре доступные способы возврата займа, потому что по закону займ должен быть возвращен тем же путем, каким он взят, если в соглашении не предусмотрено другое.

Когда организация принимает решение вернуть кредит не денежными средствами, а товаром (и наоборот), на это кроме одобрения займодавца потребуется согласие всех  учредителей.

Если право на возврат займа из выручки отсутствует, тогда можно  вернуть займ наличными, только сняв эту сумму с расчетного счета организации.

Единовременно можно снять до 100 тысяч рублей.

Что должно быть написано в расписке?

Расписка действует, если:

• ФИО и паспортные данные заимодавца и  заемщика указаны  без сокращений. В практике случаи, что приходилось доказывать в суде, тот ли человек взял или дал займ;
• описание соглашения, на основе которого  взят кредит,
• точная денежная сумма, установленная для  погашения долга;
• важно написать прописью, что деньги получены (а не имело место намерение о возврате долга).

Через кассу

Возврат займа из кассовых средств действующим сегодняшним законодательством запрещен. В случае нарушения этого условия допустившее это должностное лицо ожидает административная ответственность.

Законодательно установлены типы организаций, которым разрешены эти операции. Остальным фирмам можно проводить только через расчетный счет.

Разрешено брать из кассы деньги исключительно:

• в целях  выплат сотрудникам заработной платы;
• для потребительских нужд, не связанных с  деятельностью организации.

Возврат займа физическому лицу наличными

Юридическим лицам в любом случае надо  в бухгалтерском учете подтверждать движение денежных средств по счету. Физическому лицу удобнее получать средства наличными, но у юридических лиц после таких операций могут возникнуть осложнения с бухгалтерской и налоговой отчетностью.

Рекомендуется как подтверждение возврата долга использовать расписку либо сначала сдать деньги в банк, положив на расчетный счет.

Имуществом

Можно погасить заем и движимым либо недвижимым имуществом. Для этого заключают еще один договор. Здесь  одна особенность, касающаяся определения ценности имущества.

Если ранее такая оценка не проводилась, то  нужно провести, чтобы у налоговых органов впоследствии не возникло лишних вопросов, а у организации, соответственно,  лишних проблем.

В тексте указывают, погашен ли кредит полностью — когда стоимость имущества ниже суммы задолженности —  зафиксировать, что долг не погашен.

Иначе в случае судебных разбирательств сделку признают закрытой. Когда стоимость превышает сумму кредита — уже для займодавца возникают налоговые риски — внереализационный доход и налог на прибыль.

Возможно это при двух условиях:

• сделка  закрыта;
• имущество оценивают дороже, чем требуется для погашения.

Когда организация погашает задолженность товаром/ОС, по статье 409 Гражданского Кодекса — это предоставление отступного, которое, как известно, реализация и влечет НДС, так как это передача имущественных прав.

Регламентируют сделку:

Прощение долга

Прощение задолженности со стороны кредитора —  также законный способ закрыть сделку. Он используется, когда займодавец не заинтересован в возвращении предмета соглашения.

После подписания договора оспорить документ сложно.

Вывод

Для физического лица можно выбрать такой способ возврата, который подходит и удобен.

Для юридического лица проще и лучше возврат денежных средств на счет.

Источник: http://zakreditom.com/vozvrat-zajma-fizicheskomu-licu.html

Как вернуть займ

Для реализации производственных задач может понадобиться денежная сумма в большем размере, чем числится на балансе предприятия.

Банковские учреждения могут не предоставить кредит ввиду недостаточной, по их мнению, платежеспособности компании, поэтому часто единственным выходом из сложившейся ситуации является займ от одного из учредителей субъекта предпринимательства. Однако, денежные средства, имеющие статус кредитных, нужно возвращать, а эта процедура намного сложнее, чем оформление займа.

Порядок ее проведения должен быть оговорен в договоре оказания возмездной или безвозмездной финансовой помощи. Как вернуть займ учредителю, какие нюансы оформления процедуры и с какими сложностями можно столкнуться при ее проведении?

Общая информация

Субъекту предпринимательства могут понадобиться деньги в сложной для него финансовой ситуации, признаки которой формируют негативную кредитную оценку. Такой статус является для банка веским основанием отказать в предоставлении кредитной помощи компании, поскольку она считается разоренной, находящейся на грани банкротства.

В таких неблагоприятных для деятельности организации условиях, ее руководитель может рассчитывать только на поддержку учредителя. Ее оформление требует учета ряда особенностей реализации процедуры, которая должна рассматриваться с точки зрения юридического, бухгалтерского и налогового аспектов.

Руководителю компании, являющейся заемщиком, при возврате средств, необходимо учесть, что:

• при отсутствии в кредитном договоре графика проведения платежных операций по возврату задолженности, кредитор вправе ее требовать сразу же после их предоставления, на протяжении первого месяца пользования компанией деньгами;
• возврат долга осуществляется в эквиваленте национальной валюты даже в случае, если он был предоставлен в иностранной;
• при переводе иностранной валюты в отечественную, учитывается валютный курс, актуальный на момент проведения валютной операции;
• займ, даже если он имеет краткосрочный характер, должен быть проведен бухгалтерией и отображен в книге бухгалтерского учета;
• заемные средства не являются доходом компании, поэтому при их возврате, сумма задолженности не может быть отнесена к затратам в случае, если был оформлен беспроцентный займ;
• проценты за пользование кредитом относятся к категории затрат, что актуально при оформлении возмездных отношений с учредителем.

Алгоритм оформления

В правовых актах не регламентирован форма документа, потому он может быть составлен в произвольном виде. Однако его информационное содержимое должно юридически защищать интересы обеих сторон сделки. Для этого в договоре необходимо охватить такие вопросы, как:

• направление расходования заемных средств;
• форма предоставления займа;
• сроки проведения финансовых операций по выдаче кредита;
• сроки и погашению кредита и его возврата по требованию займодателя;
• график платежей по задолженности;
• применяемая процентная ставка.

Займ может быть предоставлен наличными или безналичными средствами. Его возврат осуществляется по любой удобной для обеих сторон соглашения схеме. Учредитель вправе кредитовать на возмездной или безвозмездной основе.

Тип предоставления займа должен быть отражен в договоре. В случае если он планирует получить выгоду от сделки, то в соглашении необходимо указать размер применяемой процентной ставки.

Отсутствие в договоре этого пункта является юридическим основанием отнести займ к категории беспроцентного.

Подписанный сторонами договор вступает в законную силу только после передачи денег. О факте проведенной финансовой операции свидетельствуют платежные документы или акт передачи средств, которые являются неотъемлемыми приложениями к договору, подтверждающими его актуальность.

Схема возврата заемных средств должна быть отражена в договоре отдельным разделом. Учредитель может принять долг товаром, активами, наличными или безналичными денежными средствами. Для каждого способа реализации финансовой процедуры характерны определенные нюансы, регламентированные в договоре и в положениях правовых актов, которые следует учитывать, чтобы избежать штрафных санкций.

Какие могут быть налоговые последствия

Поскольку учредитель имеет прямое отношение к деятельности субъекта предпринимательства, то в его праве простить задолженность.

В такой ситуации, для предприятия ранее поступившие средства приобретут статус прибыли, с которой необходимо оплатить налог. В случае если доля участника, занявшего деньги составляет 50 и более процентов, то компания вправе не платить налог.

При оформлении процентного займа, организация имеет возможность уменьшения налоговых обязательств за счет сокращения величины прибыли на сумму процентных начислений. Учредитель с полученных процентов должен уплатить НДФЛ и отчитаться по нему.

При предоставлении владельцем бизнеса беспроцентного займа, налоги оплачивать не нужно.

Однако возврат беспроцентного займа учредителю может быть расценен как внеоперационный доход, поэтому, прежде чем принимать решение об оплате или неуплате налогов, следует проконсультироваться с уполномоченными специалистами и уточнить у них, на какие нормы закона они ориентируются в своем решении.

Если компанией не были возвращены средства на протяжении трехлетнего периода, исчисляемого с даты окончания действия кредитного договора, то займ приобретает статус дохода, с которого компания должна уплатить налоги в полном объеме. При этом не важна причина неуплаты, которая может быть связана с невыполнением обязательств заемщиком или с пролонгацией договорного соглашения.

Долговое обязательство списывается после удержания налогов с его суммы, в случае, если причиной длительно числящейся задолженности не является документально оформленное продление кредитного договор или статус заемных средств как бессрочный займ.

Механизм погашения задолженности

Ранее оформленный долг предприятием перед его основателем может быть возвращен без необходимости подписания дополнительной договорной документации. Если денежные средства были выделены на развитие производственной деятельности субъекта хозяйствования безвозмездно, то их движение не нужно отображать в налоговой отчетности.

Сумма долга не учитывается как расходы при определении базы для подсчета суммы налогов. При возмездном кредитовании, она может быть уменьшена на сумму процентных начислений, за которые налог оплачивает займодатель. Все условия возврата и сроки проведения финансовых операций должны быть отражены в соглашении о предоставлении займа.

Можно ли вернуть займ учредителю на карту

Способ возврата долга должен быть согласован на этапе оформления отношений, и документально зафиксирован.

Если учредитель желает получить долг безналичным переводом, то в договоре необходимо указать реквизиты, на которые заемщик должен оформить перевод. Стоит отметить, что возврат займа учредителю с расчетного счета на карту, иную, чем указано в договоре, не будет считаться погашением долга, поскольку официально она будет проведена не в пользу займодателя.

Имущественные ценности

Задолженность не может быть погашена имущественными ценностями, даже в случае, если такое условие возврата долга предусмотреть в кредитном соглашении. Если в документ включен раздел о возврате заемных денег товаром или продукцией, то он юридически не является договором займа.

Однако, если вопрос между сторонами необходимо решить именно по такой схеме, то возможна альтернатива, когда предприятие предоставляет продукцию собственного производства на продажу займодателю, который его приобретает по цене, такой же как и для других рыночных покупателей.

В ее сумме необходимо учитывать НДС для ситуаций, когда предмет договора по его условиям и характеристикам подлежит налогообложению.

Реализация товара оформляется по схеме встречного запроса. Денежные средства, полученные учредителем, относятся к категории возврата займа, несмотря на то, что его компенсация по факту произошла товарными ценностями.

Если на балансе предприятия отсутствуют денежные средства в размере, необходимом для возврата задолженности, то руководитель вправе принять решение о ее погашении имуществом, отнесенным к категории собственности субъекта хозяйствования.

Сделка может быть реализована только в случае согласования с учредителем, которое зафиксировано в договоре займа или в дополнительном к нему соглашении. Стоит отметить, что передача имущества компании в фонд погашения задолженности является налогооблагаемой операцией, поскольку предполагает передачу прав собственности между субъектами на платной основе.

Долг может быть погашен в полном или частичном объеме основными средствами субъекта хозяйствования, которые числятся у него на балансе. На практике по такой схеме задолженность часто выплачивается за счет транспортных средств или оборудования.

Однако, в правовых актах, регламентирующих налоговые вопросы, определено, что если кредит был выдан в денежной форме, то он может быть возвращен только в такой же форме. Другие способы решения финансового вопроса расцениваются как реализация.

По этой причине при передаче объекта в пользование в фонд погашения долга, получателю, являющемуся займодателем, необходимо оплатить налоги.

Средства из кассы

Долг может быть погашен наличными средствами из кассы субъекта предпринимательства. При проведении операции следует учитывать применяемые ограничения по суммам. С юридическими лицами не может быть превышен лимит в 100000 рублей, к физическим лицам такие ограничения не применяются.

Выделяя деньги из кассы, следует учесть, что они не должны относиться к категории дохода от продаж, поскольку проведение таких операций подлежит административному наказанию. Планируя отдавать долг, руководство компании должно заранее заказать их с текущего счета.

При оформлении бухгалтерских документов важно правильно указать назначение платежа.

Основатель субъекта предпринимательства вправе оказать возмездную или безвозмездную финансовую помощь своей компании для решения различных вопросов, имеющих отношение к производственной деятельности. Отношения между сторонами оформляются договором займа, согласно которого стороны именуются как заемщик и займодатель.

В большинстве случаев займы не являются обременительной нагрузкой для учредителей при условии правильного оформления процедуры.

Как вернуть займ?

Источник: https://rch-dominfo.ru/kak-vernut-zajm/

Как взять деньги в долг у организации и что будет, если не вернуть долг? | IT-компания Простые решения

Учредители ООО получают деньги «по расписанию»: ждут дивидендов или зарплаты. А заключить договор займа можно в любой момент. Читайте, как одолжить деньги у организации, что будет, если не возвращать, и какие налоги заплатить.

Учредители ООО получают деньги «по расписанию»: ждут дивидендов или зарплаты. А заключить договор займа можно в любой момент. Читайте, как одолжить деньги у организации, что будет, если не возвращать, и какие налоги заплатить.

Как взять в долг у компании

Оформите договор займа с организацией. Пропишите:

• Сумму,
• Сроки возврата,
• Проценты по займу,
• Проценты за просрочку.

Если забыли одно из условий, будут действовать невыгодные правила Гражданского кодекса: срок возврата — 30 дней, проценты — по ставке Центробанка, выплата процентов — каждый месяц.

Взять можно любую сумму. Главное, чтобы у организации остались деньги для расчёта с поставщиками и оплаты налогов. При беспроцентном займе на 600 000 рублей и выше банк запросит документы и может отказаться провести платёж.

Центробанк запрещает брать деньги в долг прямо из кассы. Наличные надо сначала снимать со счёта. Проще — получить деньги безналом на личную карту. И помните о комиссии банка.

Под какой процент взять деньги

Если вы взяли деньги под процент меньше 2/3 ставки Центробанка, придётся заплатить налог. Чем ниже процент, тем больше налог. Это потому, что вы получаете условия выгоднее, чем в банке. Выбирайте, платить налог государству или проценты своей организации.

Ставка меняется, проверяйте её на сайте Центробанка. Например, вы заплатите с займа на 1 000 000 за 2017 год:

• При беспроцентном займе — 19 484 рубля налога,
• При ставке 5% — 3 518 рублей налога и 50 000 рублей процентов,
• При ставке 7% — 0 налога и 70 000 рублей процентов.

Налог рассчитывают каждый месяц и удерживают из ближайшей зарплаты или дивидендов. Если ближайшая выплата в следующем году, ООО уведомляет налоговую до 1 марта, а учредитель сам платит НДФЛ до 1 декабря следующего года.

Налог не платят при займе на жильё или земельный участок. Для этого получите в налоговой уведомление об имущественном вычете.

Как вернуть долг

Переведите деньги на расчётный счёт организации. Если хотите вернуть долг раньше срока, уведомите организацию за 30 дней.

Процентный заём приносит организации доход. Поэтому с процентов надо заплатить налог. На ЕНВД нельзя учёсть заём: заплатите налог и сдайте декларацию по упрощённой или общей системе налогообложения. Зависит от того, уведомили ли вы налоговую о применении УСН при регистрации.

Что, если не возвращать долг

Если учредитель не вернул деньги в срок, организация имеет право получить деньги через суд. Сделать это можно в течение срока исковой давности, который составляет три года. Если он истёк, организация обязана смириться с утратой и списать долг как безнадёжный.

Срок исковой давности отсчитывается заново, когда учредитель обещает заплатить, просит сдвинуть дату оплаты или подписывает акт сверки. Но через 10 лет отсрочки всё равно придётся признать долг безнадёжным.

Чтобы признать долг безнадёжным:

1. Подпишите акт инвентаризации расчётов по форме № ИНВ-17.
2. Подпишите приказ о списании долга с баланса.

Когда выходит срок исковой давности, долг превращается в доход учредителя. Организация удерживает 13% НДФЛ с суммы займа и процентов. Проценты считают до момента признания долга безнадёжным.

Организации на ОСНО имеют право списать безнадёжный долг в расходы. На УСН «Доходы минус расходы» так сделать не получится: списанных займов нет в закрытом перечне расходов УСН в Налоговом кодексе.

Как закрыть долг в любое время

Безнадёжный долг списывают через три года после того, как закончится срок займа. Если ждать не хочется, простите долг.

Подпишите с заёмщиком договор дарения денежных средств на сумму займа и набежавших процентов.

После этого долг с процентами превратится в доход учредителя. С суммы свыше 4 000 рублей удержите 13% НДФЛ. Подарок на 4 000 рублей налогом не облагается.

Что может пойти не так, если не вернуть долг

Если учредитель — директор, налоговая может доначислить страховые взносы. Это ошибка, которую налоговики допускают всё реже. Заём не связан с трудовыми отношениями и не облагается страховыми взносами по п. 4 ст. 420 НК РФ. Чтобы оспорить доначисление, придётся обращаться в суд. Обычно налогоплательщики выигрывают такие дела.

Полезно запомнить

• Зарплату и дивиденды получают «по расписанию», а заём можно взять в любой момент.
• В договоре займа пропишите сумму, сроки возврата, проценты по займу и проценты за просрочку. Иначе будут действовать невыгодные условия Гражданского кодекса.
• Заплатите налог за заём по ставке меньше 2/3 ставки Центробанка. Ежемесячно считайте налог в специальном калькуляторе.
• Если не вернёте заём, заплатите 13% НДФЛ с суммы займа и процентов. Это чуть больше налога с дивидендов.
• Организация вычтет ваш НДФЛ с ближайшей зарплаты или дивидендов. Если ближайшая выплата в следующем году, уведомит налоговую до 1 марта, а вы заплатите налог сами до 1 декабря.

Источник: https://pro126.ru/news/detail/index.php?ID=1587

Взыскание под оговору займа — что делать и как решить проблему

• 1 Зачем нужен договор
• 2 Договор нарушен
• 3 Когда обращаться в суд

Взыскание по договору займа сегодня осуществляются через суд, хотя раньше долг был делом чести: отдать его было необходимо любой ценой, а большинство займов давались под честное слово.

Сегодня взятие в долг даже небольшой суммы зачастую сопровождается составлением договора о займе, особенно если одной из сторон выступает банк или микрофинансовая организация.

Зачем нужен договор

После получения денег случиться может что угодно: заемщик не сможет погасить долг или откажется делать это, кредитор решит получить больше денег и тайно изменит условия, не согласовав их со второй стороной.

Чтобы этого не произошло, рекомендуется составлять договор займа, обозначив в нем все условия. Это помогает защитить обе стороны от возможных проблем:

1. Кредитор сможет доказать, что заемщик брал у него деньги и обязался вернуть их в определенный срок, уплатив проценты или без них.
2. Заемщик сможет доказать, что кредитор сам нарушает условия договора, требуя вернуть большую сумму или увеличивая процентную ставку.

Если договор не был составлен, а условия были согласованы устно, доказать свою правоту каждой стороне будет значительно сложнее. Возможно, это получится только при наличии свидетелей.

https://www.youtube.com/watch?v=jRMrooi3Z0U

Важно знать: закон рекомендует составлять договор при сумме более 1 тысячи рублей.

В договоре необходимо указать:

1. Все паспортные данные обеих стороны: ФИО, адреса, номер паспорта.
2. Условия соглашения: сроки, сумму, размер процентной ставки, штрафы за просрочку платежа. Также рекомендуется написать, с какого момента договор вступает в силу: с момента подписания или передачи денег: если сделка не состоится, нечестный кредитор сможет потребовать вернуть деньги, так как договор вступит в силу.
3. Подпись обеих сторон и дата составления.

Договор можно составить по шаблону или самостоятельно в 2 экземплярах. Заверение у нотариуса не обязательно, однако это поможет придать ему дополнительную силу.

Если передача денег происходит не в момент составления документа, стоит дополнительно написать расписку в передаче и получении денег. В случае возникновения проблем эта бумага поможет доказать, когда именно начал действовать договор.

Договор нарушен

Если заемщик не может выплатить долг или процент за него, нарушает сроки или вовсе отказывается платить, кредитор может подать в суд и потребовать вернуть сумму в принудительном порядке.

Если кредитор без согласования нарушает условия (увеличивает процент, требует вернуть долг раньше или утверждает, что заем был на большую сумму), заемщик тоже может обратиться в суд. Если сумма долга меньше 50 тысяч рублей, проблемой будет заниматься мировой судья, если больше, необходимо обратиться в районный суд по адресу ответчика.

Полезно знать: в сумму долга должны входить не только сам заем, но и все набежавшие проценты и неустойки.

В заявлении на возврат долга по договору займа необходимо указать:

1. Полное наименование суда, в который обращается истец, ФИО и адреса истца и ответчика.
2. Причину обращения: возврат денежный средств, данных в долг. В тексте указывают сумму, процентную ставку, сроки, также желательно написать, что ответчик отказался решать вопрос мирным путем.
3. Точную просьбу к суду с указанием всех сумм и сроков.
4. Список прилагаемых документов.
5. Число и подпись.

Скачать шаблон заявления можно здесь или взять в суде. Вместе с заполненной бумагой необходимо приложить все имеющиеся доказательства своей правоты:

1. Договор займа.
2. Расписку в передаче или получении денежных средств.
3. Показания свидетелей, если они имеются.
4. Расчеты точной суммы, которую истец хотел бы получить.
5. Квитанцию об оплате пошлины: ее необходимо оплатить до подачи заявления, иначе его не примут.

Сумма пошлины может составлять от 400 рублей до 60 тысяч и зависит от конкретной суммы, на которую претендует истец. Расчет производится также, как и при расчете пошлины при разводе и разделе имущества, и в основном представляет собой некоторый процент.

Когда обращаться в суд

Любой договор займа имеет определенный срок исковой давности — 3 года с момента дня выплаты.

На протяжении этого времени кредитор может обращаться в суд и требовать удовлетворения. Этот же относится к кредитам по микрозаймам: если заемщик в течение 3 лет не будет выплачивать долг, а организация не подаст в суд за это время, заем аннулируется.

Совет юриста: если в договоре не указан конкретный срок выплаты, заем не имеет исковой давности: кредитор может обратиться в суд в любое время.

В некоторых случаях срок давности может быть приостановлен: если произошло стихийное бедствие, в стране введено военное положение или заемщик был призван на войну.

Заключение договора займа может значительно облегчить жизнь и заемщику, и кредитору: в случаи каких-либо нарушений каждый имеет право подать в суд. Взыскание долга по договору займа проходит намного быстрее, чем без договора. Чтобы иметь на руках как можно больше доказательств своей правоты, стоит тщательно продумать текст документа и зафиксировать все тонкости.

Как происходит взыскание долга по договору займа, смотрите комментарии юриста в следующем видео:

Взыскание долга по договору займа: что делать, если нарушен договор, и когда идти в суд Ссылка на основную публикацию

Источник: https://finansist.guru/zajmy/vzyskanie-dolga-po-dogovoru.html