Как Оформить Продавца Индивидуальному Предпринимателю Без Налогов

Торговля и ведение коммерческой деятельности без открытия ИП: возможности получения дохода законными способами

Регистрация собственного ИП — серьезный шаг, который тянет за собой определенные последствия и обязательства. Поэтому, некоторые новички задают вопрос: я хочу попробовать, но вот вдруг у меня не получится? Мне же придется потом еще закрывать ИП, а это сколько мороки. А можно ли торговать без оформления ИП?

Какая деятельность является предпринимательской?

Согласно нормам гражданского законодательства (ст. 2 ГК РФ), предпринимательская деятельность является самостоятельной, цель которой — систематическое получение прибыли (торговля, выполнение работ, оказание услуг, сдача имущества в аренду). Поэтому, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя необходима.

Регистрировать ИП нужно, когда вы занимаетесь коммерческой деятельностью и получаете прибыль. Становится ИП нужно, даже если:

• вы молодой специалист, продающий товары в интернет магазине;
• вы бабушка, которая на скамейке вяжет на заказ свитер;
• вы хороший сосед, арендующий свою вторую комнату студентам для проживания.

Физическое лицо, занимающееся торговлей или другим видом систематической деятельности с получением прибыли, должно открывать ИП и платить налоги. Систематической называется прибыль, получаемая более 1 раза в год.

Согласно 217 НК РФ, налогами не облагаются:

1. Садоводы и огородники, которые торгуют лично выращенным урожаем.
2. Животноводы, что торгуют собственноручно выращенными животными.

Данная категория людей может торговать без оформления ИП.

Но чтобы торговать на рынке собственной продукцией и получить место для работы, нужно составить договор с администрацией рынка. Обязательным условием является справка, подтверждающая подлинность лично произведенной продукции. Данную справку выдадут в сельской/районной администрации.

Последствия торговли без зарегистрированного ИП

Торговля без оформления ИП или любая другая деятельность с систематическим получением прибыли оговорена в статьях трех кодексов: Административного, Налогового, Уголовного.

Административная ответственность. Согласно статье 14.1 КоАП РФ, организация предпринимательской деятельности без регистрации накладывается штрафом от 500 до 2000 рублей.

Налоговый кодекс. Статья 116 НК РФ, о ведении ИП без регистрации в налоговых органах, влечет за собой взыскание штрафа в размере 10 процентов от доходов, но не менее 40 тысяч рублей.

Уголовный кодекс. Статья 171 УК РФ сообщает, что незаконное ведение ИП наказывается:

• штрафом в размере до 300000 рублей;
• или обязательными работами на срок до 480 часов;
• или же арестом на срок до 6 месяцев.

Если заниматься деятельностью без регистрации не в одиночку, а с товарищем, то вступает в силу второй пункт статьи — действия, совершенные организационной группой. Последствия:

• Штраф до 500000 рублей;
• или принудительные работы до 5 лет;
• или лишение свободы до 5 лет со штрафом до 80000 рублей.

Если вы желаете получить доход, в любом случае с него следует уплатить налог. Ниже, приведены варианты, как это сделать по закону, без открытия ИП.

Как получать доход законно, без оформления ИП?

Согласно письму Минфина, от 22 сентября 2006 года N 03-05-01-03/125, без открытия ИП могут проводиться обычные возмездные сделки. Поэтому, рассмотрим несколько способов.

Совет! Даже если вы официально трудоустроены, вы имеете право зарегистрироваться как ИП.

Договор подряда

Например, вы, как физ лицо выполняете и сдаете работу заказчику. Он принимает вашу работу и оплачивает. Теперь следует уплатить налог на прибыль:

1. Если заказчик — юр лицо, а вы — физ лицо не ИП, то с юр лица (заказчика) удержат НДФЛ по ставке 13%. Также, следует уплатить платежи в пенсионный фонд и ФОМС, и платежи социального страхования.
2. Если заказчик и подрядчик — физ лица, то уплатить налог 13% вы должны сами, заполнив декларацию 3-НДФЛ.

Договор возмездного оказания услуг

Данный договор подразумевает, что вы можете оказать какую-либо услугу (например, консультация, услуга по уходу за детьми, аудит), а заказчик ее оплатит. Отличается от договора подряда тем, что в подряде есть факт наличия вещественной работы (ремонт, производство), а у возмездном нет наличия вещественного.

Налоги уплачиваются точно также, как и при договоре подряда.

Агентский договор

По поручению заказчика, агент (вы) занимаетесь юридическими и иного характера действиями, и получаете за это материальное вознаграждение. Например, данный договор актуален, когда нужно реализовать товар, проанализировав рынок и тому прочее. Агентский договор не требует открытия новых договоров (как в случае с комиссионным). Нюансы заключения договора с физ лицом:

1. Совершается ряд сделок за определенный временной промежуток.
2. Действия совершаются в рамках указанной территории.
3. Предусматривается отказ от заключения, подобного рода, других договоров.
4. Вы, как агент, можете переложить обязательства по агентскому договору на другое физ лицо (заключить договор субагента).

Договор комиссии и поручения

Два договора «комиссии» и «поручения» — это разновидности агентского договора. Согласно договору Комиссии, комиссионер (вы) заключает сделки с третьими лицами, а заказчик (комитент) платит за это деньги. Часто, данный вид договора используют при «купли-продажи».

Договор поручения аналогичен договору комиссии, только с тем различием, что личное присутствие доверителя при совершении сделки не представляется возможным (из-за командировки, болезни и т.д.). Поручительский договор оформляется на короткое время и сопровождается выдачей доверенности поручителю.

По данному договору, вы можете выступать в качестве риэлтера, юриста, и осуществлять сделки от лица заказчика.

Торговля и продажа товаров

В отдельных случаях, вам может подойти агентский договор, комиссии или купли-продажи. При выборе последнего, дополнительно понадобится предоставить документы на товар от производителя, подтвердить соответствие и накладную, в случае, если позиций товара несколько. По завершению сделки необходимо самостоятельно уплачивать налог в размере 13%.

Но, положа руку на сердце, данный способ неудобен и менее выгоден, потому как наценка на товар может быть меньше, чем вы уплатите налог, а на каждую сделку придется заключать договор. Проще оформить предпринимательство по упрощенке, оформив патент и платить налог, размером 6% от дохода.

Источник: https://indivip.ru/pravovaya-baza/torgovlya-bez-otkrytiya-ip.html

Как оформить продавца индивидуальному предпринимателю без налогов

Продавец моя жена. Со льготами пока можно и подождать ) Вот мне что посоветовали люди:«Пусть работает без оформления , если придёт налоговая пусть не говорит что работает у тебя а просто ты вышел на время и попросил её посмотреть за товаром , даже если нарвёшься на контрольную закупку пусть продавец скажет что сделала по своей инициативе»Как Вы это прокомментируете.Михаил пишет, что продавец — его жена и ей ничего не надо (в плане зарплаты и льгот) они боятся только контрольной закупки и налоговой проверки :sm12:Так вроде была такая тема. Или «очень аналогичная». Месяца три назад.Когда разрешат продавцов. Я собираюсь родить ребёнка! Родственников, которые могут поработать за меня, НЕТУ! И что теперь делать, закрываться что ли.продавцы в РФ не запрещены, если они не иностранцы. кричать (даже в форуме) — вредно для ребенка. расслабляемся.А что делать если продавцы отказываются заключать трудовой договор? предложить письменно, составить акт об отказе, потом расслабитьсяМеня подменяет иногда знакомая женщина, ей 50 лет, трудовая книжка у нее где-то давно пристроена, денежку я ей плачу хорошую для нашей местности, по итогам года «тринадцатую». и её все устраивает. Я тоже жду, что же будет, когда придет проверка, что говорить, что она первую неделю работает? по закону ведь 10 дней дается на оформление.. по-моему. кто докажет что она не первую неделю. а потом ведь все равно оформлять придется? А если заключить договор о стажировке на месяц (где-то в интернете видела что-то подобное) и перезаключать его, меняя даты? забудьте про стажировку. говорите, что первую неделю работает — может и прокатит.заключите уже нормальный трудовой договор, а.

Я сомневаюсь что продавец согласится подписать такой акт,
а его подпись на акте об отказе и не требуется.

да и вопрос об материальной ответственности таким актом не решится.
так примите нормального работника без закидонов.

Как уберечь себя от мошенничества и в тоже время остаться с продавцом?
никак

Хорошо если можешь предложить высокую заработную плату, а когда только становишься на ноги это не всегда под силу.
сочувствую.

1. Взять на работу в магазин продавца, но не оформлять его официально, рискуя заплатить штраф в размере 2000 долларов.

2. Взять продавца на работу и провести официальное трудоустройство согласно законодательству. В этом случае, предприниматель гарантировано избегает штрафных санкций, однако каждый месяц вынужден платить государству более 100 долларов налогов за его содержание. Многим, особенно начинающим магазинам по продаже секонд-хенда, такие расходы не по карману.

И так, метод довольно прост. После того, как Вы оформили продавца и о проработал у Вас со всеми оплатами налогов, Вы можете отправить его в неоплачиваемый отпуск. Для этого необходимо, чтобы он написал Вам заявление об отпуске за свой счет.

На основании этого заявления, Вы подаете заявление в Пенсионный фонд, в котором указываете причины, по которым продавец уходит в неоплачиваемый отпуск, а также сроки, которыми этот отпуск ограничивается. Отправив продавца в неоплачиваемый отпуск, вы не платите налоги то время, пока он в этом отпуске находится.

Если вы отправляете продавца , например, на три месяца, то экономия составит около 300 долларов, если отпуск длится дольше то соответственно и увеличится сумма вашей экономии.

Отчет в Пенсионный фонд за наемного работника сдается в конце месяца , следующего за отчетным. Поэтому о своем намерении отправить продавца в отпуск за свой счет, в Пенсионный фонд вы сообщаете задним числом.

В магазине остается договор с продавцом, который подтверждает, что продавец у вас действительно оформлен. В связи с этим, у налоговой проверки и к присутствующему на рабочем месте продавце не возникает.

Получается, что и продавец официально работает, и налоги не платится.

Как правильно оформить продавца на работу к ИП?

Бизнес расширяется и вы решили оформить продавца на работу. Какие правила надо соблюдать при приеме сотрудника — об этом в пошаговой инструкции.

• Статьи
• Как правильно оформить продавца на работу к ИП?

Узнаем, как взять на работу продавца, не нарушить закон, не попасть на штрафы и какие обязанности появятся в связи с появлением сотрудника.

Инструкция по оформлению на работу продавца

Документы, которые сотрудник предоставляет при оформлении на работу:

• документ, удостоверяющий личность (паспорт);
• трудовая книжка;
• СНИЛС;
• военный билет;
• документ об образовании.

Кроме того, если вы нанимаете продавца в продуктовый магазин, то у соискателя должна быть медицинская книжка.

1. После того, как вы получили от сотрудника пакет документов, попросите его написать заявление о приеме на работу.

2. Ознакомьте будущего продавца с должностными инструкциями.

3. Составьте трудовой договор в двух экземплярах: один остается у вас, другой — у работника. Подписывается обеими сторонами.

4. На основании договора оформите приказ о приеме на работу. Документ подписывается вами и сотрудником.

5. Заведите личную карточку сотрудника.

6. Сделайте запись о приеме на работу в трудовой книжке продавца. Если у работника ее нет — заведите.

Заключите договор о полной материальной ответственности

После оформления трудового договора заключите с продавцом договор о полной материальной ответственности.

Когда такой договор не заключен, в случае, если продавец будет виновен в нанесении ущерба вашим товарам, он отделается только средней месячной зарплатой (ст. 241 ТК).

Если продавец несет полную материальную ответственность, то и ущерб, который нанесен по его вине, компенсирует полностью (ст. 242, 243 ТК).

Зарегистрируйтесь в ФСС

С 2017 года сведения о найме сотрудника нужно подавать только в Фонд социального страхования (ФСС). В течение 30 дней после заключения договора вы обязаны зарегистрироваться в ФСС в качестве работодателя.

Это нужно сделать в случае, если вы нанимаете сотрудника впервые и заключили трудовой договор или гражданско-правовой договор с выплатами на травматизм.

Штраф за несвоевременную регистрацию: менее 90 суток — 5000 рублей, более — 10 000 рублей.

Что будет, если заключить договор подряда, а не трудовой договор?

Если сотрудник будет систематически выполнять должностные обязанности продавца — продавать товар и работать по графику, то заключайте трудовой договор. Гражданско-правовая форма договора (договор подряда) подойдет в том случае, если сотрудник выполняет разовую задачу: ремонт помещения, разработка интернет-магазина.

Не пытайтесь сэкономить на взносах и социальных гарантиях и заключить с продавцом договор подряда вместо трудового. Сам сотрудник или контролирующие органы через суд с легкостью докажут, что по факту обязанности были трудовыми. Это грозит штрафами, доначислением взносов и доплаты за отпуска, больничные и компенсации при увольнении (ст. 11 ТК РФ, ст 5.27 КоАП РФ).

А если продавец не оформлен?

Не оформлять продавца по всем правилами — это не возиться с документами и сохранить деньги, которые пойдут на уплату взносов и соцпакета. Звучит заманчиво.

Но если вы не оформляете сотрудника, то рискуете как минимум получить административный штраф до 10 000 рублей.

Кроме того, за уклонение от уплаты налогов и взносов за сотрудника последуют санкции от налоговиков — штраф до 300 000 рублей (ст. 123, 126 НК РФ) и лишение свободы на срок до 1 года.

Источник: https://nalog-plati.ru/voprosy/kak-oformit-prodavtsa-individualnomu-predprinimatelyu-bez-nalogov

Как ИП правильно принять на работу продавца

Рано или поздно для предпринимателя наступает момент, когда становится необходимо нанять работника. Если вы заняты в рознице, первым сотрудником наверняка будет продавец. Разберемся, как оформить его правильно, не нарушив ненароком закон и не рискуя быть пойманным контролирующими органами на какой-нибудь досадной мелочи.

Прежде чем нанимать продавца, проверьте свое оборудование. Для некоторых ИП еще действует отсрочка по онлайн-кассам. Это касается тех, кто продает товары собственного производства, выполняет работы или оказывает услуги.

Но отсрочка возможна только в том случае, если у вас нет работников на трудовых договорах. Как только вы заключаете договор с продавцом, вам вменяется в обязанность в течение 30 дней поставить онлайн-кассу и зарегистрировать ее в налоговой.

Что будет, если нарушить это требование или попытаться перехитрить закон — тоже расскажем в статье.

Какие нужны документы?

Работник должен принести вам:

— паспорт или иной документ, удостоверяющий личность;

— трудовую книжку (если для продавца ваше предприятие является первой работой, то — трудовую книжку должны завести ему вы сами);

— страховое свидетельство государственного пенсионного страхования (СНИЛС);

— документы воинского учета.

Будет лучше, если продавец предоставит еще и медицинскую книжку. Если вы торгуете продовольственными товарами и питьевой водой, это требование обязательно (статья 213 ТК РФ, приказ Роспотребнадзора от 20 мая 2005 г. № 402), а вот по остальному спектру товаров точный перечень в законодательстве не определен.

В Трудовом кодексе сказано, что профессии, представителям которых необходимы регулярные медосмотры, определяются субъектами федерации. Но в нашей ситуации речь не о профессии, а о виде товаров. Поэтому даже если вашему будущему сотруднику предстоит продавать велосипеды, лучше, чтобы книжка у него была.

И тем более стоит об этом позаботиться, если ваши работники будут торговать детскими товарами, косметикой и парфюмерией.

Оформлять медкнижку — обязанность самого продавца, а вот финансировать медосмотры должен работодатель (статья 34 Федерального закона от 30 марта 1999 г. № 52-ФЗ, статья 213 ТК РФ). Трактовать это можно таким образом, что и саму медкнижку вы должны будете работнику оплатить, поскольку этот документ подтверждает прохождение медицинского осмотра и анализов владельцем. С документов, которые вам предоставлены, снимите копии и храните их в личном деле сотрудника.

Заявление о приеме на работу будущему продавцу писать не обязательно, но это и не возбраняется.

Оформляем договор

С работником необходимо заключить трудовой договор. Закон не устанавливает форму этого соглашения, вы можете составить свой. Но в Трудовом кодексе РФ есть к нему определенные требования.

На нашем сайте можно бесплатно скачать бланк трудового договора ИП с продавцом и заполненный образец.

Договор должен быть составлен в двух экземплярах — один остается у вас, другой забирает работник.

Прием сотрудника на работу должен быть оформлен приказом. В течение трех дней с момента начала работы продавец должен его прочесть и поставить подпись. Обратите внимание, что дата приказа не может быть раньше даты оформления трудового договора, поскольку сам приказ составляется на основании договора.

Прежде чем подписать договор, сотрудник должен прочитать правила внутреннего распорядка (тут тоже нужна подпись) и другие нормативные акты, которые связаны с его работой. Например, это может быть трудовая инструкция продавца или положение о премиях.

Когда вы оформите приказ о приеме нового сотрудника на работу, нужно сделать запись в его трудовой книжке и оформить личную карточку сотрудника по форме Т-2.

Предусматриваем риски

Кроме трудового договора, с продавцом или кассиром нужно заключить и договор о полной индивидуальной материальной ответственности. Если у вас работает несколько продавцов, заключается договор о полной коллективной материальной ответственности, который подразумевает, что в случае ущерба ответственность поровну делится на всех сотрудников, с которыми заключен такой договор.

Закон не обязывает вас заключать со своими продавцами эти соглашения, но сделать это стоит для вашего спокойствия за товары и деньги.

Если такие договоры не заключены, то в случае ущерба вашему имуществу по вине продавца он будет нести ограниченную материальную ответственность, которая не может превышать его средний месячный заработок (статья 241 ТК РФ).

А договор о полной материальной ответственности обязывает сотрудника возместить ущерб целиком (статьи 242 и 243 ТК РФ).

Перечень профессий, с представителями которых можно заключать договоры о полной материальной ответственности, утвержден законодательно — Постановлением Минтруда России от 31.12.2002 г. № 85. В этот перечень входят кассиры.

Продавцы как таковые в него не включены, но заключить такой договор с продавцом все же можно, поскольку этот сотрудник выполняет обязанности, которые входят в перечень: работы по продаже, хранению и подготовке к продаже товаров.

Внимание! С сотрудниками, не достигшими 18 лет, договоры о полной материальной ответственности заключать запрещено.

Когда продавца можно привлечь к материальной ответственности?

Согласно 243 статье Трудового Кодекса РФ, полная материальная ответственность возлагается на сотрудника в следующих случаях:

— на работника, согласно законодательству, возложена материальная ответственность в полном размере за ущерб, причиненный работодателю;

— недостача ценностей, вверенных работнику на основании письменного договора или по разовому документу;

— ущерб причинен умышленно;

— ущерб причинен в состоянии алкогольного, наркотического или иного токсического опьянения;

— ущерб причинен в результате преступных действий работника, установленных приговором суда;

— ущерб в результате административного проступка;

— разглашение сведений, составляющих охраняемую законом тайну;

— ущерб причинен не при исполнении сотрудником трудовых обязанностей.

Материальная ответственность не может взыскиваться, если ущерб был причинен при форс-мажорных обстоятельствах или в результате самообороны сотрудника, а также если работодатель не обеспечил надлежащие условия для хранения имущества.

В МоемСкладе можно бесплатно скачать готовые образцы и пустые бланки договоров о полной индивидуальной, а также коллективной материальной ответственности, положения которых соответствуют законодательству. У нас есть подробные инструкции, как правильно оформлять все эти документы.

Материальный ущерб выявляется при инвентаризации. При этом важно правильно провести саму процедуру. Документы, которые доказывают вину продавца — это акты инвентаризации, письменные пояснения самого продавца, а также других сотрудников, докладные записки и первичные документы бухгалтерского учета.

В случае недостачи сотрудник может возместить ее добровольно. Если он отказывается, взыскать с него компенсацию можно через суд. По соглашению с вами сотрудник вправе возмещать материальный ущерб в рассрочку.

Тогда он должен предоставить вам письменное обязательство о возмещении с указанием сроков выплат.

Если вы оформляете сотрудника впервые

Если продавец является вашим первым сотрудником, после оформления с ним трудовых отношений вам нужно будет зарегистрироваться в качестве работодателя в Пенсионном фонде Российской Федерации и в Фонде социального страхования.

Зарегистрироваться в ФСС нужно в течение 30 календарных дней после оформления договора. Если не успеть, грозит штраф: 5 000 рублей до 90 дней просрочки, дольше — 10 000 рублей.

Фонд должен зарегистрировать вас в течение 5 дней. Вы получите извещения с присвоенными регистрационными номерами работодателя.

В дальнейшем оформление продавца для вас как индивидуального предпринимателя станет проще, поскольку процедуру регистрации в ФСС необходимо проходить только один раз.

Как оформить продавца на испытательный срок

Отдельный договор с продавцом об испытательном сроке не составляется. Это условие оговаривается в основном трудовом договоре.

Продолжительность испытания указывается не только в трудовом договоре, но и в приказе о приеме на работу. Те дни, когда сотрудник отсутствует на работе (например, по причине болезни), в испытательный срок не засчитываются.

Если вы решите уволить сотрудника во время испытательного срока, нужно письменно уведомить его об этом за три дня до окончания работы. В уведомлении должны быть указаны причины увольнения, и сотрудник должен поставить подпись на этом документе.

Сам продавец тоже обязан уведомить вас о своем нежелании продолжать работу за три дня до прекращения деятельности. При увольнении продавца во время испытательного срока выходное пособие ему не выплачивается.

Зачислить сотрудника в штат раньше окончания испытательного тоже можно, тогда этот срок может быть сокращен.

По закону продавец на испытательном сроке имеет те же права, что и остальные сотрудники. Ему нельзя занижать зарплату, лишать обеденных перерывов, и так далее.

Можно ли оформить продавца по договору подряда?

Оформлять продавца по договору подряда незаконно. Договор подряда относится не к трудовым, а к гражданско-правовым договорам, а Трудовой кодекс РФ запрещает заключать гражданско-правовые договоры, если фактически они регулируют трудовые отношения (статья 15). И ответственность тут может наступить такая же, как и в том случае, если продавец не оформлен у ИП.

Отличие трудового договора от договора подряда в том, что в отношениях по договору подряда оговаривается не процесс работы, а ее результат. При этом сотрудник сам выбирает способы, которыми достигнет этого результата, и не обязан присутствовать на территории работодателя.

Продавец же должен находиться в магазине и соблюдать принятый у вас трудовой распорядок, что в договоре подряда отразить нельзя. Кроме того, по договору подряда заказчик выплачивает исполнителю вознаграждение по результату работы, а трудовой договор подразумевает, что вы платите зарплату сотруднику дважды в месяц.

Есть еще несколько нюансов — обеспечение условий работы, которые по трудовому договору обязательны, а по подрядному — нет, и так далее.

Поскольку договор подряда не подразумевает прав исполнителя на оплачиваемые больничные и отпуска, а также отметки в трудовой книжке, то несколько лет назад многие предприниматели предпочитали оформлять сотрудников именно таким способом. Однако с конца декабря 2013 года в российском Трудовом кодексе появилась норма, запрещающая это делать.

Если вы оформите своего продавца по договору подряда, а он обратится в суд, то закон будет на стороне продавца.

Согласно статье 11 ТК РФ, ваши отношения с сотрудником будут признаны трудовыми, и тогда вам придется выплатить ему все отпускные, больничные, и так далее.

Сотрудника в этой ситуации защищает не только Трудовой кодекс, но также КоАП РФ (статья 5.27) — вас ждут как минимум административные санкции. Подробнее о них — в следующем разделе.

А если продавец не оформлен?

Если вы не хотите брать на себя обязательства по выплате больничных и отпусков продавцу, а также по уплате за него налогов, соблазн не оформлять продавца очень велик.

Это касается и тех, чья отсрочка по онлайн-кассе до 2021 года зависит от наличия сотрудников на трудовых договорах. Понятно, что индивидуальный предприниматель стремится сократить издержки, насколько это возможно.

Но сегодня российский закон хорошо защищает работников, а попытки обойти 54-ФЗ приводят к еще более серьезным последствиям. Нарушителям грозят не только штрафы!

Согласно 66 статье Трудового Кодекса РФ, работодатель обязан вести трудовые книжки на каждого сотрудника, который проработал у него более пяти дней, и эта работа у сотрудника является основной. Таким образом, если будет обнаружено, что работник трудится на вас не оформленным или если он оформлен по гражданско-правовому договору (например, договору подряда), закон будет на его стороне.

Согласно уже упомянутой выше статье 5.27 Кодекса об административных правонарушениях, уклонение от оформления трудового договора влечет наложение административного штрафа от 5000 до 10000 рублей.

Не стоит думать, что за неоформленного работника вы сможете отделаться лишь небольшим штрафом. В этой ситуации, поскольку за сотрудника вы не платите налоги, вами заинтересуются также налоговые органы, и добавят свои денежные взыскания (статьи 123 и 126 Налогового кодекса РФ).

Более того, наказание может последовать и уголовное.

В случае, если будет доказано, что вы совершили преступление по уклонению от уплаты налогов, вы должны будете заплатить штраф до 500000 рублей, вам могут грозить принудительные работы на срок до трех лет или лишение свободы на тот же срок.

Если будет признано, что уклонение от уплаты налогов было совершено в крупном размере, штраф, а также сроки принудительных работ и лишения свободы, увеличатся. Об этом говорится в статье 198 Уголовного кодекса РФ.

Что касается нарушения условий отсрочки по онлайн-кассам, это может приравниваться к неиспользованию ККТ. Предпринимателя могут оштрафовать на 25–50% от суммы, проведенной мимо кассы, но не меньше 10 000 рублей. При повторном нарушении, если сумма расчетов составит более 1 млн рублей, деятельность предпринимателя или организации может быть приостановлена на срок до 90 суток.

Нужно ли индивидуальному предпринимателю оформлять продавцом жену или мужа?

Если вы — индивидуальный предприниматель, и в вашем магазине работает ваш супруг, трудовые отношения необходимо оформить. Это касается и других близких и дальних родственников, которые работают у вас. Закону совершенно все равно, в каких отношениях вы со своим сотрудником: продавец должен иметь социальные и трудовые гарантии, и за него необходимо платить налоги.

Директор сам работает вместо продавца. Как оформить?

Если вы решили сами поработать в качестве продавца, то по закону можете себя никак не оформлять. Нормы Трудового кодекса распространяются на ИП только как на работодателя, и в отношении себя самого ИП работником не является.

Соответственно, вы не можете сами с собой заключать трудовой договор, выплачивать сами себе зарплату и выполнять другие действия, относящиеся к работникам.

Так что вы вполне можете заменить отсутствующего продавца или водителя, не опасаясь последствий.

Наше бесплатное приложение Касса МойСклад поддерживает все требования 54-ФЗ, в том числе умеет указывать в чеке название товара. Скачайте и попробуйте прямо сейчас! Программа очень простая, и ваш будущий кассир освоит ее за пять минут. Теперь главное — нанять надежного человека, которому вы сможете доверить свой товар!

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5b61e05ad8372f00a928283d/kak-ip-pravilno-priniat-na-rabotu-prodavca-5e4a66eaf2bc6232422321e3

Как правильно оформить продавца на работу ип, регистрация в Пенсионном Фонде и ФСС

Ваш бизнес развивается — это здорово. Одному справляться уже тяжело, а значит, пришло время брать на работу новых сотрудников. Как правило, первым работником у индивидуального предпринимателя бывает именно продавец — его проще всего обучить рутинным задачам, и это освобождает самого предпринимателя от необходимости постоянно торчать за прилавком.

Лучше сразу оформить нового работника официально. В противном случае вас могут серьезно оштрафовать, а если о неуплате налогов узнают ФНС — даже арестовать на полгода или год.

Документы

Работник должен принести вам:

• паспорт;
• трудовую книжку (если это его первая работа, то трудовую книжку заводит работодатель);
• страховое свидетельство государственного пенсионного страхования (СНИЛС);
• документы воинского учета;
• ИНН.

Заведите для сотрудника папку “личное дело” и храните там копии его документов.

Будет хорошо, если к этим документам добавится медицинская книжка.

Иногда ее наличие обязательно — например, когда бизнес связан с едой и напиткам. В отношении других товаров точный список не сформирован, но все-таки рекомендуем позаботиться о медицинской книжке независимо от вида деятельности — так безопаснее и для вашего здоровья, и для клиентов. Санкнижку продавец заводит самостоятельно, но расходы на медицинские услуги оплачивает работодатель.

Какой договор оформить

Есть два типа трудовых отношений — трудовой и гражданско-правовой.

Ниже — таблица с их различиями:

Что сравниваем Трудовой договор Договор ГПХ Когда заключаются

Режим работы

Кодекс регулирования

Запись в трудовой

Взносы

Социальные гарантии для сотрудника

Постоянное выполнение одной и той же работы на определенной должности (продавец, уборщик, вахтер, бухгалтер).	Заключают для приема сотрудника на временную работу. Например, ремонт офиса или квартиры, провести рекламную кампанию, разработать сайт.
Работник выполняет распоряжения, соблюдает график работы и трудовые правила. Он лично выполняет свои рабочие задачи.	Важен результат, а не процесс. Заказчик не вмешивается в работу сотрудника, но может проверять промежуточные и итоговые результаты. Работник имеет право трудиться в любое удобное для него время и может не присутствовать на рабочем месте, если этого не требует работа. Также он может привлекать третьих лиц для выполнения заказа.
трудовой	гражданский
да	нет
в налоговую на пенсионное страхование 22%. в налоговую на нетрудоспособность 2,9%. в налоговую на медицинское страхование 5,1%. в ФСС на травматизм.	Взносы в налоговую на страхование 22%. в налоговую на медицинское страхование 5,1%. Взносы в ФСС на травматизм, если это прописано в договоре.
стабильная зарплата; сумма зарплаты в месяц не ниже МРОТ; оплачиваемый отпуск; выплата больничных и пособий; компенсация при увольнении.	обсуждается с работодателем

Эта таблица нам показывает, что оформление по ТК РФ — единственно законный вид трудовых отношений с продавцом, так как он будет:

• работать на конкретной должности;
• соблюдать режим работы;
• присутствовать на рабочем месте ежедневно.

Договор составляется в двух экземплярах — один для работодателя, другой для продавца.

Прием на работу вы оформляете приказом, и продавец в первые три рабочих дня должен под роспись ознакомиться с ним.

• Важно! Приказ составляется на основе трудового договора (ТД), поэтому дата приказа не должна быть раньше даты ТД.

Помимо этого перед подписанием ТД предоставьте продавцу на ознакомление правила трудового распорядка и другие документы, связанными с его работой. Например, трудовая инструкция, план склада, регламент пользования кассой и др.

Еще существует положение о материальной ответственности сотрудника. Это необязательный документ, но он полезен помогает обезопасить работодателя от убытков.

После того, как сотрудник ознакомился со всеми положениями и оформлен приказ, вы делаете запись в его трудовой книжке и оформляете личную карточку сотрудника по форме Т-2.

Регистрация в Пенсионном Фонде и ФСС

Наши советы рассчитаны на тех, кто становится работодателем впервые.

После подписания ТД вам нужно зарегистрироваться в качестве работодателя в Пенсионном фонде России и в Фонде социального страхования (ФСС).

Срок регистрации в ФСС — 10 дней с момента оформления трудового договора. Возьмите следующие документы:

• заявление о регистрации в ФСС как работодателя;
• копии свидетельства о постановке физического лица (ИП) на учет в налоговом органе;
• копию свидетельства о регистрации в качестве ИП
• копия вашего паспорта
• копия трудовой книжки работника
• справка об открытии расчетного счета, если вы его уже открыли.

Если вы опоздаете и придете в ФСС спустя 10 дней — на вас наложат штраф от 20000 рублей.

Срок регистрации в Пенсионном Фонде — 30 дней после заключения трудового договора. Документы аналогичны для регистрации ФСС, отличаются только первые пункты — во втором случае нужно взять заявление о регистрации в ПФР как работодателя. Если вы открыли расчетный счет в банке — сообщите об этом в ПФР в течение 7 дней. В ином случае вас оштрафуют на 5000 руб.

Штраф за просрочку регистрации в ПФР — 5000 рублей (до 90 дней просрочки) и 10000 рублей (свыше 90 дней).

В течение 5 дней обе структуры должны вас зарегистрировать. Они пришлют извещения с присвоенными регистрационными номерами работодателя.

В дальнейшем устроить нового работника будет проще, так как повторно регистрироваться в ПФР и ФСС уже не придется.

Источник: https://korobka.online/for-business/kak-ip-oformit-na-rabotu-prodavcza.html

Как оформить продавца индивидуальному предпринимателю без налогов?

» Прочее »

Вопрос знатокам: Нанять продавца не по трудовому договору, а в качестве ИП. Что тогда нужно отчислять государству?Я как понял:Необходимо отчисление в пенсионный фонд: 607р. в месяц.+6% от зарплаты — налог с дохода.

Есть еще какие-то отчисления?

Как в таком случае оформить договор? По какому виду деятельности нужно регистрировать продавца? Можно ли продавцу обойтись без кассового аппарата и бланков строгой отчетности?

С уважением, GRM

Лучшие ответы

Один из вариантов: продавец регистрируется как ИП -вид деятельности Предоставление персональных услуг -по ОКВЭД это 93.05,(ни чего более подходящего для услуг продавца не нашла) , при этом сразу же как только зарегистрировался ИП пишет заявление на УСН 6% от дохода ( указанного в договоре) .

Вы же заключаете не трудовой договор, а договор на услуги. ИП продавец- платит 6% от дохода, и фиксированные платежи в ПФ.

Хотя как посмотрит на это налоговая- предположить трудно ( ведь продавец будет оказывать вам не разовые услуги, а постоянно) —это тоже самое как погадать на кофейной гуще ((((( А ваши расчеты с гос-ом зависят от вида вашей деятельности и режима налогооблажения.

Обходиться кассовым аппаратом или бланками БСО- это ваша головная боль ( все зависит от вида вашей деятельности) — продавец будет оказывать вам услуги только по продаже ВАШЕГО товара или услуг.

Может позвонить по горячей линии в налоговую (если сходить неохото) и там все это узнать точнее. А то тут понасоветуют такого. Я сама в налоговой проработала 13 лет, но даже не берусь умничать, т. к. законы постоянно меняются и можно попасть впросак.

Да, можно. В этом случае обязанность по налогам ложиться на самого продавца, вам нужно заключить договор, а отчитываться и платить налоги будет он. 6% — это упрощенная система налогообложения, налог зависит от того, на какой системе н/о зарегестрируется ИП.

Можно нанять как ИП. Зарегистрировать по виду деятельности «розничная торговля». Отношения зафиксировать договором об оказании услуг. 6% вы платите от поступивших на р\с или в кассу денег. Из них поквартально вычитается сумма начисленных и уплаченных пенсионных взносов.

Надо смотреть, чем конкретно вы будете торговать, может у вас деятельность попадет под ЕНВД, тогда схема исчисления и уплаты налога будет немного другой. Насчет кассового аппарата — если это торговля, то кассу ставить придется. Если бытовые услуги — то можно обойтись и БСО.

Нанять то можно, но зачем молрочить голову, проще нанять как наемного работника, а если завтра он уволится, опять будете предпринимательство оформлять. Выгодно это или нет, зависит от того, на какой системе налогообложения находитесь вы, часто уменьшение налогов по продавцу компенсируется увеличением налога на работодателя.

Это он должен зарегистрировать ИП, а Вы с ним заключите договор на продажу вашего товара.

Причем Вам надо сдать ему в аренду или предоставить в безвозмездное пользование место для осуществления торговли, указать в договоре какой товар он продает собственный или комиссионный.

При продаже ИП должен использовать кассовый аппарат, в договоре надо прописать процедуру его использования. Экономия на взносах в ОПС на оправдает ваших затрат по контролю за выполнением условий договора, причем велик риск, что вас заловит ИФНС.

https://www.youtube.com/watch?v=quqC-9S5bac

Я знаю такой случай. по оквэду93.05. Проверок налоговой там еще не было, поэтому работают пока. Но впринципе, это на 99% бред!! получается ип оказывает вам услугу-продает вам товар-так? При желании можно конечно с ними поспорить, но зачем вам такие заморочки?

-ответ

Это видео поможет разобраться

Ответы знатоков

Любой прием на работу предполагает оформление трудового договора с указанием оклада, длительности рабочего времени, материальной ответственности и т. д. Заработную плату нужно установить больше, чем МРОТ. Сейчас он 4611 руб. Значит 5000 будет нормально и без нарушений законодательства.

Если сомневаетесь в работнике, то оформите его с испытательным сроком (укажите это в трудовом договоре) . За работника Вы будете платить 34% от фонда оплаты, 13% подоходного налога, еще нужно уплачивать взносы в ФФС от несчастных случаев (от 0,2%). Для примера рассчитаю отчисления с 1 работника с окладом 5000.

Пенсионный 26% 1300-00 ФФОМС 3,1% 155-00 ТФОМС 2% 100-00 ФСС 2,9% 145-00 ФСС НС 0,2% 10-00 Налог на доходы (подоходный) 13%

без вычетов 650-00. ИТОГО ЗА МЕСЯЦ: 2360-00. Но не забывайте, что сумма уплаченных взносов на обязательное пенсионное страхование как на работников и на себя в виде фиксированных платежей, уменьшает налогооблагаемую базу для исчисления налога :Вмененки или упрощенки, но не более чем на 50 %

.snezhana /people_2/
здесь Вы найдете необходимую информацию. кроме того, сейчас необходимо согласие работника на обработку его персональных данных (ФЗ 152), и когда Вы отдаете работнику экземпляр трудового договора на руки, на Вашем экземпляре он пишет: «Экземпляр трудового договора получил. Дата. Подпись»

Налоговая не признает никаких родственников в качестве продавцов.Родственники по доверенности от ИП могут заключать договора, закупать товар и т. п.Для ИП в торговле продажа товара — это его основная деятельность, поэтому тот, кто продает населению товар помимо самого ИП, является наемным работником. Сторожить товар родственник может, а продавать — нет.

По моему опыту могу сказать, что приходят в торговую точку к ИП на ЕНВД (довольно редко это бывает) только налоговые инспекторы, которые проверяют правильность оформления товарного чека.

Они обычно спрашивают у продавца: «Работаете по договору? «. Ответ «Да» их устраивает. Им по сути нужен только правильно оформленный товарный чек.

У меня было как-то, что попросили принести вместе с другими документами копию трудового договора с этим продавцом, который подписывал товарный чек.

Ну, я «нарисовала» договор перед визитом в инспекцию. Беглый взгляд на договор — и он отправился в папку с моим делом, для галочки.

В программе печати чека лучше оставить пустое место для ФИО, чтобы не распечатывать список, всё равно на чеке нужна «живая» подпись, пусть пишут и ФИО.

Если на торговую точку придут специально проверяющие по теме «оформление работников» (трудовая инспекция, тьфу-тьфу), то даже заикаться о родственниках, особенно о двоюродной жене (тут смайлик), не стоит.

В последние годы налоговая следит за тем, есть ли у ИП официальные работники, особенно если у ИП более, чем одна торговая точка.

Так что советую подумать о том, чтобы оформиться как работодатель, хоть это и крайне не выгодно из-за потери права на уменьшение ЕНВД и уплаты дополнительно взносов и отчетности за работников.

Источник: https://dom-voprosov.ru/prochee/kak-oformit-prodavtsa-individualnomu-predprinimatelyu-bez-nalogov

Нюансы работы у ИП

Индивидуальный предприниматель, выступая в роли работодателя, имеет следующие обязанности:

• составление трудового договора со всеми своими сотрудниками;
• оформление страховых документов пенсионного страхования (касается работников, которые впервые в жизни устроились на работу);
• своевременная оплата страховых взносов за своих сотрудников и осуществление иных платежей, предусмотренных законом;
• предоставление условий труда, не противоречащих нормам ТК РФ (оплата отпусков, больничных и обеденного времени).

Если человек не заключал трудового договора с предпринимателем, то наказание за работу без оформления ИП предусматривается для обеих сторон. Бизнесмену – за нарушение ТК, а сотруднику – за ведение рабочей деятельности без уплаты налогов.

Устраиваясь на работу к индивидуальному предпринимателю, человек может столкнуться с некоторыми особенностями, которые отличаются от условий труда в бюджетных организациях:

1. Рабочее время и период отдыха – указывается в трудовом договоре. При этом общее рабочее время за неделю не должно превышать нормы ТК РФ. Размер оплачиваемого отпуска может быть изменен в меньшую сторону и разбит на небольшие отрезки (к примеру, одна неделя в квартал).
2. Разрыв трудового договора – в ТК РФ предусматривается конкретный перечень причин, по которым могут быть прекращены трудовые отношения. Индивидуальный предприниматель имеет право составить договор по своему усмотрению и внести в него отдельные пункты, которые могут стать причинами увольнения.
3. Трудовым кодексом РФ предусматриваются сроки, в течение которых работодатель должен уведомить сотрудника об увольнении (2 недели). Также определяется размер выходного пособия в зависимости от причины увольнения. При работе у предпринимателя работник может не получить материальной поддержки, если в договоре таких пунктов не было. Уведомление об увольнении за 2 недели также не входит в обязанность работодателя, если это не обговорено в договоре.

Источник: http://au-prof.ru/kak-oformit-prodavtsa-individualnomu-predprinimatelyu-bez-nalogov/